财务专业人士协会（AFP）发布了由 Corpay 赞助的 2022 年支付成本基准调查。该调查考察了外部成本，如银行/支付提供商费用、报告费用、信用卡交换费等，以及内部成本，如人员、技术设备、IT 支持等。
财务主管及其他财务人员现在可以将自己处理七种类型付款的成本——支票、ACH 贷记和借记；电汇；信用卡和借记卡；实时付款和虚拟卡——与规模相似的公司基准进行比较。这些信息有助于识别优化领域，并为进一步自动化提供商业依据。
此次调查中，收款成本也按付款方式进行了细分，这反映出在实施新支付策略时，对供应商的影响应纳入考量因素。
调查结果……
本调查完成于新冠疫情开始约 18 个月后，反映了居家办公政策推动下电子支付采用的加速趋势。典型组织目前每月处理 500 至 999 张支票，并通过 ACH 贷记处理 1,000 至 1,999 笔 outgoing 付款。2015 年，每月处理的支票中位数为 1,000 至 1,999 张，而 ACH 贷记的中位数为每月 500 至 999 笔。
来自近 350 名应付账款专业人员的数据证实，除电汇外，纸质支票的成本远高于所有其他电子支付方式。尽管调查显示人们对支票相比电子方式的高成本有较高认知，但仍有 92% 的组织继续接受支票。
调查结果表明，尽管整体支票处理的中位数交易成本较低，但开具纸质支票的单张成本范围在每张 2.01 美元至 4.00 美元之间。
提高效率是转向电子支付的主要原因（92% 的受访者），相比之下，82% 的受访者提到的是降低成本。这标志着关注点的转变；根据疫情爆发前发布的报告，前三大驱动因素是成本节约、欺诈控制和更好的供应商/客户关系。在 2019 年，效率和结算便利性分别排名第 4 和第 5 位。
欺诈问题仍然是首要关注点，67% 的受访者将欺诈担忧作为采用电子支付的主要驱动因素。收入超过 50 亿美元的组织中，55% 表示这一举措是更大规模的工作流程自动化项目的一部分。
尽管对效率的关注有所增加，但今年的调查结果表明，纸质支票不会很快消失。尽管近三分之二的组织表示，如果存在成本效益，他们愿意用电子支付取代纸质支票，但 37% 的所有受访者表示，无论成本如何，他们将继续使用纸质支票。
报告指出，支票的普遍性、传统习惯、将供应商转换为电子支付方式所面临的挑战，以及长期存在的系统和惯例，都是阻碍变革的持久障碍。这种思维模式，加上 Corpay 内部的其他市场调研数据表明，许多组织尚未意识到支付市场的变化，这些变化本可以帮助他们提高效率、降低成本并更好地防止欺诈。
我们的观点：
- 信用卡支付仍未得到充分利用。采购、差旅与费用（T&E）以及虚拟卡处理更容易实现自动化，因为供应商通常已部署系统以从 ERP 和采购系统中捕获数据。随着财务和支付专业人员继续专注于紧密管理营运资金，信用卡可以成为一种非常有价值的工具。在将信用卡纳入整体支付战略进行评估时，组织应评估其平均资本成本、信贷成本、信贷条款，以及接受/不接受信用卡的机会成本。
- 特别是虚拟卡的采用率仍然相对较低——在所有受访者中仅为 23%。虚拟卡提供了与传统信用卡相关的全部营运资金优势——包括回扣。但由于这些一次性卡片只能由指定的收款人以指定金额使用，它们提供了无与伦比的防欺诈保护。鉴于对欺诈预防的重视，虚拟卡应在组织的供应商支付战略中占据更突出的位置。
报告称，将客户从纸质支票转换为电子支付的成本是转换的最大障碍。这一成本未在调查中考虑，但财务和金融专业人士清楚了解为供应商启用电子支付所涉及的大量持续人工劳动。他们可能不了解的是，像 Corpay 这样的金融科技公司拥有庞大的基于云的服务接受网络，并代表客户承担这项工作。
- 该研究考察了七种不同的支付方式。大多数公司至少使用三种，有些甚至可能使用全部七种。这意味着他们很可能运行着多个独立的支付工作流程。在这种情况下，他们可以通过一个将所有支付方式整合到单一工作流程中的支付自动化解决方案，进一步实现效率提升。
- 年收入在 10 亿至 49 亿美元之间的公司是电汇支付的最重度用户，而电汇的成本最高可达支票的 12 倍。这很可能是因为这类具有全球业务布局的公司向海外供应商发送更多电汇。此类规模的公司在全球运营基础设施、本地支付系统及银行合作伙伴方面可能尚未完善。这些公司可以从专注于跨境支付的支付合作伙伴中受益。
正如调查所指出的那样，接收支票的成本通常是开具支票成本的一半，且大型应收账款部门已建立高效、通常为无接触的处理流程。在疫情之前，这意味着供应商往往缺乏推动支付数字化的紧迫感。
疫情期间，说服供应商接受数字支付变得容易得多，因为双方都因团队远程工作而有动力转向电子格式。这为摆脱纸质支票创造了顺风效应，但在北美地区，这一转变速度远低于预期。简化您的支付流程并迁移到成本更低、效率更高的支付方式，应是您在 2022 年的优先事项。