自新冠疫情爆发以来，困扰美国进出口商的供应链动荡使供应链可视性成为新的关注重点。各类企业都在寻找工具，以便更清晰地了解其货物的流动方式、地点和时间。
这一趋势在拥有复杂供应链的大型托运人中尤为明显，这些供应链涉及多条贸易航线和众多供应链合作伙伴。尽管小型托运人也受到冲击，但它们在投入资源进行此类监控方面能力有限，因此承受的压力较小，因为它们可能仅与单一海外买家或供应商打交道（且在许多情况下只是偶尔发生）。
然而，乌克兰战事的爆发以及西方国家对俄罗斯实施的相关制裁，正迫使各类企业将供应链置于显微镜下审视，以免违反所施加的制裁规定。为此，企业正在开展一种被称为受限方筛查（RPS）。
什么是 RPS？
简而言之，RPS 是一种工具，使企业能够对其供应链中的合作伙伴和/或产品进行筛查，以确保它们未被政府实体列为受限对象。该过程涉及将供应链合作伙伴的名称输入全球受限方数据库，以查看是否存在匹配项。由于全球针对各方的制裁数量多达数千项，且没有统一的受限方名单中央目录，因此如果手动操作，流程可能会极其繁琐。许多出口商常常错误地认为，如果某一方未列入某一名单，就可以与其开展业务。
谁应该进行受限方筛查？
所有从事进出口业务的企业，无论规模大小、货物目的地或供应链合作伙伴的声誉如何，都应进行受限方筛查。根据美国法律，确保货物不流入受限方手中的责任在于进口商或出口商。对于大型企业而言，受限方筛查（RPS）流程通常是评估新供应商和现有供应链合作伙伴的重要组成部分。然而，对于占美国出口商 96% 的小型企业（约占出口总量的四分之一）来说，受限方筛查仍是一个鲜为人知且未被充分利用的资源。
为什么这很重要？
RPS 最终为企业带来安心，确保其海外交易对象未违反制裁规定。它还能帮助企业向政府证明已尽到“合理注意”义务，即通过尽职调查确保不会故意与受限制方进行商业往来。各国实施制裁旨在保护本国或其盟友的国家安全。违反制裁行为被视为对国家安全的威胁，可能导致巨额罚款、刑事指控、监禁以及出口许可证被吊销。近几个月来，美国及其他西方国家针对已知或涉嫌支持俄罗斯入侵乌克兰的俄罗斯企业和个人实施了数百项制裁。
这些制裁使 RPS 受到关注，但在乌克兰战争爆发之前，已被列入制裁名单的主体数量仍达数千个，其中包括来自美国出口商经常开展业务往来的国家的企业和个人，例如中国、伊拉克、朝鲜等。
构成违反制裁的行为有哪些？
在许多情况下，企业错误地认为，只要他们确信向其销售海外货物的业务是合法且信誉良好的，就没有必要担心。事实并非如此。如果发现某家企业向海外方供应货物，而该海外方随后将这些货物转售或将其纳入新产品中并出售给另一方，再次转售或修改后出售给受制裁方，那么美国的原始卖方可能被视为违反制裁规定。即使受制裁方在关系开始时并非受制裁方，这一规则同样适用。
所有制裁的运作方式是否相同？
制裁最终分为两类——主要制裁和次要制裁。主要制裁是直接施加于企业和个人的。被发现与美国境内或境外的受限制方进行商业活动的美国企业可能被视为违规。次要制裁则更进一步。这些制裁使外国公司面临两难选择：要么与美国做生意，要么与受制裁国家的实体做生意，但不能两者兼做。例如，土耳其的一家公司不能既向美国制裁国家（如伊朗、中国、朝鲜、叙利亚等）的实体出售货物，又向美国出售货物。明知从也在向受制裁国家出售货物的外国实体购买货物的美国进口商，可能被视为违反次要制裁。
RPS 流程是如何运作的？
如上所述，RPS 流程通常是自动化的。实体的名称和地址以及相关的出口管制信息被输入专有软件中。如果识别出某一方为潜在的受限制方，则该方会被放入队列并由合规专家进行研究和审查。
这不是一个“一劳永逸”的过程
由于受限方名单经常更新，且供应链合作伙伴可能发生变化，建议所有出口商——尤其是那些拥有多个贸易伙伴和/或多个目的国或原产国的出口商——定期开展筛查，以便实时识别新列入的受限方或某一方状态的变化，并提供相关风险程度的指导。此流程也有助于对潜在买家和供应商进行背景审查。
许多企业在面临联邦调查时，才意识到受限方（RPS）或制裁合规的重要性，但为时已晚。他们往往从未意识到自己曾处于风险之中，或其供应链合作伙伴已成为其负担。因此，最好将受限方（RPS）视为一种安全网——以较小的前期成本来规避未来更大的支出。
主动应对的责任在于出口商或进口商。对受限方（RPS）采取被动反应的方式最终注定失败。
作者简介
Khaled (Cal) Jamalalldeen 是全球贸易咨询高管。他负责协助企业识别并解决贸易合规及商品税相关问题。他拥有超过 17 年的行业经验，在商品/间接税、国际贸易合规和金融追收方面具备专业技能与丰富知识。