外贸企业：一张进项发票对应两张报关单退税系统录入方法是什么- 大数跨境

浅谈出口账务和excel函数

2026-09-18

一张进项发票对应两张报关单，外贸企业退税申报时无需退回发票重开，也无需申请分批单，核心操作是“按报关单拆分发票金额，分别关联申报”。

核心处理逻辑

将发票的总金额、数量按两张报关单的实际出口数量拆分，分别填入两个独立的关联号下。两次申报的合计等于发票票面即可。

具体录入方法（两种方式）

方式一：手动录入（传统方式）

1. 出口明细：先录入报关单1，生成关联号A；再录入报关单2，生成关联号B。

2. 进货明细：在关联号A下录入发票，数量填“报关单1对应数量”，金额填“按比例拆分后的金额”；保存后，在关联号B下录入同一张发票，填剩余部分。

方式二：系统配单（推荐，更高效）

在“智能配单”或“分类配单”界面，选择发票与报关单进行匹配。系统支持手动调整配单数量及金额，你只需将拆分后的数量、金额填入对应报关单即可完成关联。

关键计算与注意

· 金额拆分：本次计税金额 = 发票总计税金额 × (本次出口数量 ÷ 发票总数量)。

· 单位一致：进货与出口明细的商品名称、计量单位必须一致，否则会触发“进出对审疑点”无法通过。

· 台账管理：建议记录发票已申报/剩余数量，防止重复申报或漏报。

【声明】内容源于网络

浅谈出口账务和excel函数

1234

内容 1471

粉丝 0

浅谈出口账务和excel函数 1234

总阅读24.1k

粉丝0

内容1.5k