美国白宫近期宣布，“无法追踪的非法转运时代已经结束”。在8月13日发布的题为《大规模转运骗局》（The Great Transshipment Scam）的报告中，白宫贸易与制造业政策办公室发出其所谓的“对全世界的警告”：“停止通过非法转运规避和逃避特朗普关税。继续这样做的人将会被查获。”
非法转运是指将来自高关税国家的货物经由低关税国家转运，以规避美国关税。据报道，这种做法每年给美国造成数百亿美元的损失。为打击非法转运，美国海关与边境保护局（Customs and Border Protection，或CBP）正在开发由人工智能支持的“侦探边境”系统。该系统将分析货运数据、运输路线历史、商品分类及其他信息，据称可“揭示人无法大规模发现的不一致之处”。
白宫报告发布当天，美国司法部（Department of Justice，或DOJ）也发布了一份备忘录，将贸易欺诈列为首要执法重点，并强调参与逃避关税或其他欺诈计划的企业和个人会面临刑事起诉风险。
政府对非法转运的关注可能影响任何从事对外贸易的企业，但与中国供应链有关联的企业尤其应予以重视。现在正是审视进口操作和加强合规计划的合适时机。
白宫报告估计，转运行为每年导致美国财政损失100亿美元至超过1,000亿美元的关税收入，即“正在掏空美国国库”。
报告称，自第一届特朗普政府于2018年对中国加征“301条款”关税以来，原本从中国直接运往美国的货物越来越多地经由第三国转运——包括越南、马来西亚、泰国、墨西哥和柬埔寨——以谋取较低的关税税率。报告明确表示，美国政府已经掌握这些运输路线模式，并认为其是关税收入损失的主要驱动因素。来自其他高关税国家的货物据称也开始采取类似做法，但中国原产商品的转运仍是执法重点。
据称，美国政府打击转运的一项重要措施是开发由人工智能支持的“侦探边境”。白宫的报告称，该人工智能“侦探边境”会是一张“永不睡眠、永不疲倦、永不遗忘的人工智能网”。其人工智能架构将把“异常检测、关联分析、产能验证和镜像流量核验整合到一个预测平台中”。该平台将持续分析数据，试图识别“异常运输路线、可疑提单、虚假原产地声明、价值不匹配以及产能不一致”等情形。此外，人工智能还将通过分析“集装箱标记、包装模式和X光成像”，帮助识别商品的“电子身份”与其“实体情况”之间可能存在的不一致。海关与边境保护局将利用这些分析结果采取执法行动。
同样在8月13日，美国司法部欺诈执法司（National Fraud Enforcement Division，或NFED）发布备忘录，列明其执法重点。我们之前介绍，NFED是司法部内新设立的部门，负责调查和起诉针对联邦政府项目的欺诈行为。
备忘录指出，NFED将利用先进的数据分析工具和其他新技术，打造一个“数据驱动的白领执法”团队。NFED将拥有500名律师及其他工作人员，并将在“未来两年继续快速扩张”。
1.全球贸易：重点打击非法转运、原产国欺诈、为逃避关税而低报进口商品价值、规避制裁、以及涉及强迫劳动的货物。
2.公共信任与金融诚信：包括政府采购欺诈以及福利和拨款项目中的欺诈。
3.医疗保健：例如公共医疗保险欺诈、居家医疗和临终关怀有关的欺诈，以及营销危险产品。
5.企业不当行为：重点打击“欺诈及其他经济犯罪”。
与白宫报告相呼应，该备忘录强调，贸易欺诈和海关规避行为“损害美国工业”，并“使财政丧失至关重要的外部收入”。
鉴于本届美国政府将贸易欺诈视为对美国工业和美国整体经济的重大威胁，拥有全球供应链的企业应预期其进口操作将受到更严格的审查。这类审查将越来越利用新技术并依赖数据。违规后果可能不仅限于民事处罚，还可能包括刑事起诉。企业应考虑加强其合规计划，以识别和处理供应链中潜在的问题或薄弱环节。
如果企业收到美国政府通知称其正成为贸易欺诈调查对象——无论是海关与边境保护局的信息请求（request for information）、司法部发出的传票（subpeona）或民事调查要求（civil investigative demand），还是正式的扣留或扣押通知——应迅速而审慎地采取行动，评估相关指控和潜在抗辩。与中国供应链有关联的企业尤其应保持警惕，因为美国执法机构正在积极审查涉及中国原产商品经第三国转运的进口模式。
首先，企业在回应任何政府问询或向调查人员作出陈述之前，应聘请有经验的律师提供法律意见。企业还应立即采取措施，保存所有可能相关的文件和数据，包括运输记录、海关申报文件、供应商协议以及与进口操作相关的内部通信。同时，企业应考虑启动内部调查，以评估问题范围、判断是否适合主动自我披露，并制定与政府沟通的策略。在整个过程中，企业应注意，贸易欺诈调查往往涉及多个机构——包括海关与边境保护局、司法部和美国商务部。因此，尽早协调不同执法路径至关重要。
科律的全球关税特别工作组由处理重大高风险诉讼的律师、前检察官以及调查律师组成。我们在跨境调查方面拥有丰富经验，尤其是涉及亚洲和中国的调查。团队中还包括能够以普通话直接与客户及交易对手沟通的律师。收到问询或通知、表明其可能成为政府调查对象的企业，可发送电子邮件至zCooleyTariffsTeam@cooley.com联系我们的团队成员。
本文由科律合伙人Amanda Main、Shamis Beckley、John Bostic、Andrew Goldstein与鲍家兴（Will Pao）共同撰写。点击【阅读原文】前往科律官网阅读英文原文。
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