【研究成果】Carbon Tariffs: Effects in Settings with...

Carbon Tariffs: Effects in Settings with Technology Choice and Foreign Production Cost Advantage

David F. Drake

Harvard Business School • Technology and Operations Management Harvard University • Boston, MA 02163

文献研究了关于碳关税、技术选择和外国成本优势的问题。文章探讨了在排放管制下，国内企业和潜在外国进入者之间的不完全竞争关系。外国企业可以进入市场，而国内企业可以退出市场、迁往海外或在受管制地区竞争。文章通过研究边境调整对企业生产技术选择的影响，提出了两组结果。首先，文章发现，当外国企业具有生产成本优势时，它们在边境调整下采用更清洁的技术，并且在较低的排放价格下采用这些技术。其次，文献指出，尽管边境调整存在，但在某些条件下，外国企业仍然会增加进入市场的数量。此外，国内企业在某些条件下也会选择迁往海外，但这意味着它们在迁移时采用更清洁的技术。因此，当边境调整存在时，碳泄漏仍然可能发生，但它可以减少全球排放。

研究构建了一个理论模型，以探讨碳关税、技术选择和外国成本优势之间的关系。模型考虑了企业的技术选择、碳泄漏、边境调整等因素，并建立了相应的数学方程。研究使用构建的模型进行了分析，并解释了模型的结果。在没有边境调整的情况下监管机构对国内生产产生的每单位排放量征收碳税。通过古诺竞争，国内公司与外国公司竞争，从而决定公司的决策和绩效，从而来使利润最大化；在没有边境调整的情况下，决定公司的决策和绩效，从而来使利润最大化。这样的对称边界调整与Grubb和Neuhoff(2006)提出的世界贸易组织(WTO)法律允许的边界调整是一致的，也与Outokumpu Oy(欧盟法院1998年)一案的裁决是一致的。

Figure 4. Example of Equilibrium Quantities (a) and Emissions (b) Without Border Adjustment

研究表明：在存在边境调整的情况下，外国企业选择更清洁的技术比国内企业更具优势，因为它们的生产成本更低。并且在某些情况下，尽管存在边境调整，国内企业仍然会选择将生产转移到海外。然而，这意味着他们在转移时采用了更清洁的技术。同时在某些条件下，尽管存在边境调整，外国企业仍然会进入市场，尤其是在外国企业采用更清洁技术的情况下。总的来说，本文的研究结果与实验的假设相一致，即在存在边境调整的情况下，外国企业更有可能选择更清洁的技术，而国内企业可能会选择将生产转移到海外。

文章揭示了碳泄漏和边境调整的复杂关系，为环境政策制定者提供了重要的参考。指导碳泄漏和边境调整的政策设计和实施，以减少全球排放量并保护国内企业利润。

https://doi.org/10.1287/msom.2017.0674