EncorGroup实操指南 | ODI备案总被退？快速通关秘籍@你，请查收

01

• 投资主体通过网络系统提交《境外投资项目备案表》附件的，应提交有关文件的原件扫描件；通过纸质材料申报的，应提交有关文件的原件或复印件（加盖单位公章）；

• 项目实际情况特殊，难以提供有关《境外投资项目备案表》附件的，投资主体应提供替代性材料，或者作出合理、充分的说明。

• 这里所说的附件指的是上述材料中的第3-9项材料。

02

• 申报单位和投资主体不完全一致的，应在文件中说明申报单位和投资主体之间的关系。

• 投资主体在填报项目备案表时，如果拟开展的项目不涉及有关内容的，可以在“投资主体认为需要说明的事项”中作出合理、充分的说明后不再填报。

• 除“附件清单”明确要求的附件之外，投资主体自主认为需要提交的材料，可以作为项目备案表附件一并提交。

• 投资主体是境内企业，提供营业执照或类似文件；

• 投资主体是事业单位、社会团体等非企业组织的，提供事业单位法人证书、社会团体法人登记证书或类似文件。

• 应追溯至最终实际控制人， 最终实际控制人包括单一实际控制人，也包括共同实际控制人，一般应为自然人或国有控股实体；

• 投资主体是境内企业的应提供附件；投资主体是事业单位、社会团体等非企业组织的，可以不提供附件；

• 股权架构图应加盖单位公章。

• 投资主体应提供最新年度或半年度（日历年度或会计年度）、经审计的财务报表；

• 投资主体成立时间较短、无法提供经审计的财务报表的，应提供投资主体控股股东、普通合伙人或实际控制人最新经审计的财务报表。

• 文件须证明该投资主体确有项目的投资决策权；

• 如投资主体是境内企业，可提供董事会决议作为投资主体做出该项投资决策的相关文件。

• 投标、并购、合资、合作等项目，投资主体应提交具有法律约束力的投资协议或类似文件；

• 项目实施前无法取得上述协议或类似文件的，投资主体作出合理、充分的说明后可以不提供本项附件。

• 以自有资金出资的，应提供银行存款证明或类似文件。

• 以证券、实物、技术、知识产权、股权、债权等资产权益出资的，应提供具备相应资质的会计师事务所、资产评估机构等中介机构出具的审计报告、资产评估报告或类似文件，或提供其他可证明有关资产权益价值的文件。

• 涉及银行融资的，应提供银行出具的含融资金额的意向书或类似文件。

• 以发行股票、债券等其他方式募集资金的，应提供相应的支持性文件或说明文件。

• 不得有虚假、误导性陈述和重大遗漏。

• 投资主体能力：投资主体是否合规，是否具备相应的资金实力、行业经验和人才储备 ，发改委要求投资主体应为中国境内依法设立的企业。

• 项目可行性：项目技术、经济、法律等方面的可行性分析是否充分 ，投资主体填报各项材料时须阐明项目的实质内容，不得故意隐瞒。

• 资金来源：投资资金来源是否合法合规，是否涉及杠杆过高或非法资金，发改委要求投资主体应结合项目中方投资额及其构成，提供相应的证明投资资金来源真实合规的支持性文件。

• 符合政策导向：项目是否符合我国境外投资政策导向和宏观经济政策，投资主体填报《境外投资项目备案表》时需阐明项目对我国国家利益及国家安全的影响分析。

• 《境外投资项目备案表》填写不规范或有遗漏

• 项目风险分析及前景分析不充分

• 投资主体财务报表不在时限内

• 投资资金来源说明不清晰

• 境外投资真实性证明材料不足

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Shelvin Wang

商务总监 | 商务拓展