跨境行业大事件！欧洲摧毁外贸货代团伙！涉嫌逃税3.1亿欧元！

1、欧洲检察官办公室（EPPO）今天，2023年3月28日，在比利时的几个地点，包括列日机场，10次搜查和4名嫌犯被拘捕，其中一人对一海关欺诈集团采取行动，据信逃税损失达3.1亿欧元。

在欧洲刑警组织、比利时海关和增值税局以及比利时警方几个分支机构的支持下，行动中,100多名警察突袭了列日机场和泽布吕日的仓库和办公室，以及嫌疑人在安斯（阿勒）、列日和维斯的私人住宅，缴获了证据和资产。

在这项欧洲和比利时多方行动代号为“丝绸之路”的调查中，欧洲海关组织驻布鲁塞尔的欧洲委派检察官注意到，中国出口商涉嫌利用三家比利时私人报关代理和几个欧盟成员国的一些假冒公司，为规避进口货物增值税缴纳，构建了复杂体系。据查，一伙比利时公司是中国出口商海关及增值税的可靠代表。他们申报经由列日机场进境的商品──电子设备、玩具及各类附件—目的地为其他成员国以便根据欧盟“海关的程序42”（CP42）享有增值税进口豁免。

欧盟海关程序CP42指，如果进口货物随后被运输到另一个欧盟成员国，海关程序42免除进口商在进口国缴纳增值税。根据这一简化跨境贸易的程序，当货物在最终目的地成员国收货时，进口国免征增值税。中国出口商为享有此项豁免而在比利时采用私人海关代理/可靠的增值税代表方式，并将公布货物最终去向为其他成员国。为实现这一点，据认为他们利用设在法国、德国、匈牙利、意大利、波兰、西班牙等地的空壳公司使用假发票及伪造运输单据。有些人涉嫌窃取真实公司名称，不知道其增值税号码及身份遭窃。

然而，事实上，空壳公司不会收到这些货物，这些货物实际上是供应给在其他成员国成立的真实公司的，或者通过几个国家的在线市场出售给最终消费者。这些空壳公司的目的是转移检查人员的注意力，制造一个虚假的商业链，使检查更加困难。货物最后会卖给最终消费者。最终消费者会对该产品付出包括增值税在内的整个价格。不过，据调查，最后消费者缴纳的增值税从来没有受到起诉的犯罪组织向任何税务部门报过账，也没有向卖方缴纳过增值税。这样就可以在骗取税务征收机构征收关税、增值税的情况下，将商品销售给巨额利润。

据估计，在2019年至2022年间，正在调查的活动造成了至少3.03亿欧元的逃避增值税和660万欧元的关税损失。正在调查的犯罪包括伪造、海关和增值税欺诈、洗钱和参与犯罪组织。应欧洲财产保护组织请求，比利时调查法官签发扣押令，扣留计算机及电子设备（用于收集证据）及任何价值1000欧元以上的资产。今天被逮捕的嫌犯包括2名董事,1名会计师以及另1名比利时公司雇员。今天的行动还冻结了十几个银行账户，扣押了四辆车（包括奥迪、宝马和Mini Cooper等品牌）。

成立22个月的年轻的欧洲检察官办公室正在调查这些破坏欧盟成员国预算的增值税欺诈行为。在比利时，这起新案件是欧洲警察组织比利时分支机构最大的档案之一。3月初，比利时欧洲检察官伊夫·范登伯格报告称，约40项公开调查造成欧盟税务缺口共计估计12亿欧元，其中3.617亿欧元涉及增值税欺诈！