
为了有效应对财政部和税务总局发布的两个政策通知:
《关于调整增值税税率的通知》:http://www.chinatax.gov.cn/n810341/n810755/c3377945/content.html
《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》:http://www.chinatax.gov.cn/n810341/n810755/c3377957/content.html
阿里发票平台提供了以下解决方案:
一、针对平台自动开票的商家
1、默认税率 和 店铺商品编码税率 新增16% 和 10% 两个选项,5月1日之后放开配置入口,届时请商家自行按需配置。
2、考虑到五一假期,特别增加一个 “自动替换税率”功能,在每个店铺后台配置。(入口4月25日前)
18年5月1日起,根据《关于调整增值税税率的通知》,平台自动开票时将税率为17%的自动替换成16%,11%的自动替换成10%。
从5月1日起至5月31日止,如果勾选了“自动替换税率”功能,阿里发票平台会定时自动修改已配置的商品编码和税率:把17%变成16%,把11%变成10%
ps: 开票申请(手动同意 或 拒绝)开票,也是“自动替换税率”功能的覆盖范围,会自动生效。
二、针对ERP开票的商家
* 请商家在ERP内修改相关的配置,于 5月1日再开 16% 和 10% 的发票。按《通知》的要求,5月1日前不能开税率16%和10%的发票。
能开16% 和 10% 两个税率的测试税号提供时间如下,
航信 150000198105144609: 4月25日
百望 91500000747150346A: 4月25日
三、手动开票、导入开票
* 开票时刻,根据此时此刻配置的 默认税率 和 店铺商品编码税率 来自动关联匹配,但可以手动修改
建议商家勾选 “自动替换税率” 功能,系统会从5月1日起定时自动修改已配置的 默认税率 和 店铺商品编码税率。但因为有延时,5月1日开票时,请仔细核对清楚。
ps: 如果导入开票上传的文件,自行提交了税率,则不提换,以商家自己传的为准。
* 已被冲红的蓝票,点“去重开”,会进入手动开票页面,需要商家自己修改税率,否则会默认使用原蓝票的开票税率。
四、失败重试的发票列表
* 此部分发票内容是阿里发票平台原则上不允许修改的,请用户自行处理,我们的建议是 尽量在5月1日前处理完成;
* 如果拖到5月开出17%和11%的发票,税局是允许的,抄报和纳税申报 应该也是支持的,但商家可能会因此多交税。
* 商家可以自行冲红重开。
* 如果发票量实在太大,请联系 淘子康,申请平台点对点支持。
五、成功变更成小规模纳税人的商家,自行修改税率,平台不做特殊处理。


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