案例：企业财税数据异常风险自查指南：从典型案例看合规管理

案例情况：根据税收大数据及相关线索，厦门某手机销售公司存在期末存货金额大，进销倒挂的异常情况。

手机销售行业通常维持4个月左右的存货周期，但该公司2020年期初库存为0，期末存货激增至939万元，近两年库存达1500万元。与此同时，其货币资金仅数万元，且无散客开票记录、未申报未开票收入。

经查实，该公司通过个人账户收取货款、不开票隐匿收入，构成虚假申报偷税。

案例情况：根据税收大数据及相关线索，宁波市某服装辅料厂在厂房转让中申报价仅900万元，但同期同地段市场挂牌价达2500万—3000万元，且中介网站曾标价2800万元。

稽查人员调取资金流向发现，合同签订当日买方通过个人账户支付卖方法定代表人之子200万元定金，另有1140万元以“借款”名义转入卖方亲属的账户。最终查明其通过“阴阳合同”隐匿1340万元收入。

税务机关通过大数据管税，提醒企业注意各项财税数据、财税指标，建议企业立即启动税务风险体检，通过金税四期同款大数据模型，与同行企业关键指标比对，出具税务风险检测报告。

专业团队一对一解读，助您提前规避稽查风险，实现合规降本！

点点赞

点在看