文/梧桐小编
9 月 9 日晚间，数源科技股份有限公司（000909）公告称，公司及相关当事人收到浙江证监局《行政处罚事先告知书》（浙处罚字 [2026]20 号）。
经查明，数源科技存在以下违法事实：
1、通过虚假视音频业务，虚增 2020 年年报营收、成本及利润；
2、通过虚假贸易业务及错误使用总额法，虚增 2020 年、2021 年年报及 2022 年半年报营收、成本及利润；
3、通过虚假项目咨询服务业务，虚减 2021 年利润，虚增 2022 年半年报营收及利润。
上述行为导致公司 2020 年年报、2021 年年报及 2022 年半年报存在虚假记载。其中，2022 年半年报虚增营收占比高达 40.12%，虚增利润占比达 19.78%。公司曾于 2023 年 4 月、2024 年 4 月披露差错更正公告进行追溯调整。
浙江证监局认定：时任董事长章国经组织安排实施违法行为，是直接负责的主管人员；时任副总经理蒋力放知悉并参与部分业务，是直接负责的主管人员；时任董事总经理吴小刚、财务总监李兴哲、董事会秘书高晓娟未勤勉尽责，是其他直接责任人员；数源贸易时任执行董事王伟勇协助开展部分业务，是其他直接责任人员。
浙江证监局拟决定：
1、对数源科技责令改正，给予警告，并处以 800 万元罚款；
2、对章国经给予警告，并处以 400 万元罚款；
3、对蒋力放给予警告，并处以 200 万元罚款；
4、对吴小刚给予警告，并处以 100 万元罚款；
5、对李兴哲给予警告，并处以 80 万元罚款；
6、对高晓娟给予警告，并处以 60 万元罚款；
7、对王伟勇给予警告，并处以 50 万元罚款。
鉴于章国经行为恶劣、情节严重，拟对其采取 8 年证券市场禁入措施。
公司股票将自 9 月 10 日开市起被叠加实施其他风险警示，成为同时身负三次风险警示的股票。此前，公司因内控审计报告被出具否定意见于 2023 年 5 月被实施其他风险警示；又因 2025 年度财务指标触及规定，于 2026 年 4 月被叠加实施退市风险警示。
公司于 2026 年 4 月 22 日收到中国证监会《立案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规被立案调查。
2026 年 9 月 9 日，公司及相关当事人收到浙江证监局《行政处罚事先告知书》，现将主要内容公告如下：
一、事先告知书的主要内容
数源科技股份有限公司及相关责任人员涉嫌信息披露违法违规一案已调查完毕，我局依法拟作出行政处罚及市场禁入措施。
经查明，违法事实如下：
（一）通过虚假视音频业务虚增 2020 年业绩
2020 年，公司与数源久融技术有限公司开展无真实货物流转的虚假购销业务，虚增 2020 年营收约 1.67 亿元、成本约 1.58 亿元、利润总额约 941.56 万元。
（二）通过虚假贸易及错误核算虚增多年业绩
2021 年至 2022 年上半年，公司及其子公司与多家客户开展无商业实质的白银、相机等虚假购销业务，虚增相应期间营收、成本及利润。
此外，2020 年至 2022 年上半年，公司在不具有商品控制权的贸易业务中错误采用总额法确认收入，进一步虚增各期营收和成本。综合两项行为，2022 年半年报虚增营收占比达 27.15%（仅总额法部分）。
（三）通过虚假咨询服务调节利润
2022 年上半年，公司将实际收取的投资保底收益和违约金包装为咨询服务费，虚增当期营收及利润，并导致 2021 年利润总额虚减约 610.38 万元。
综上，前述事项导致公司 2020 年、2021 年年报及 2022 年半年报存在虚假记载。相关证据包括公告、财务资料、合同、银行流水及询问笔录等。
我局认为，公司行为涉嫌违反《证券法》第七十八条第二款，构成第一百九十七条第二款所述违法行为。章国经、蒋力放、吴小刚、李兴哲、高晓娟、王伟勇等人因未勤勉尽责或直接组织参与，分别被认定为直接负责的主管人员或其他直接责任人员。
依据相关法律法规，我局拟决定：
1、对公司责令改正，给予警告，罚款 800 万元；
2、对章国经警告，罚款 400 万元，并采取 8 年证券市场禁入措施；
3、对蒋力放警告，罚款 200 万元；
4、对吴小刚警告，罚款 100 万元；
5、对李兴哲警告，罚款 80 万元；
6、对高晓娟警告，罚款 60 万元；
7、对王伟勇警告，罚款 50 万元。
当事人享有陈述、申辩及要求听证的权利，需在收到告知书之日起 5 个工作日内反馈。
二、对公司的影响及风险提示
1．公司审慎判断本次事项未触及重大违法强制退市情形，最终结果以正式处罚决定书为准。
2、公司将深刻反思，规范内部治理，提升合规运营水平。
3、郑重提醒广大投资者理性投资，注意风险。公司指定信息披露媒体为《证券时报》及巨潮资讯网。
三、备查文件
浙江证监局出具的《行政处罚事先告知书》（浙处罚字 [2026]20 号）。
数源科技股份股份有限公司董事会
2026 年 9 月 10 日
