最近，跨境电商圈被一则税务大案刷屏。
深圳市税务局第一稽查局公开披露：盛祥兴贸易有限公司等多家关联企业，利用9810海外仓模式骗取出口退税5342.14万元。
5342万骗取退税金额；
6011万追缴罚款总额；
18人移送检察院；
2年停止出口退税！
这不是一般的补税罚款，是刑事案件。
一、5342万的刑事案件有哪些违法行为？
盛祥兴案不是一两个人铤而走险，而是一条完整的黑色产业链。根据税务稽查披露的细节，团伙的操作每一步都直接触发违规！
第一步：注册大量空壳上下游公司，上游空壳公司虚开增值税进项发票；
第二步：伪造报关单、物流单据、海外仓租赁凭证，虚构货物出口；
第三步：通过多层账户流转资金，人为制造资金收付闭环，伪装成真实贸易回款；
第四步：实际上并没有对应的平台真实订单，所谓海外仓销售完全属于编造，以此套取国家出口退税款。
现如今金税四期数据穿透核查，这种层层漏洞的做法根本逃不过！团伙精心编织的"合规外衣"在大数据面前一览无遗！
1、资金流穿透：追踪每一笔资金的最终去向，确认资金回流；
2、物流核查：比对报关单与海外仓实际入库记录，发现报关数据与实物流转不符；
3、发票溯源：核查上游供应商，发现大量虚开发票；
4、关联方穿透：深挖实际控制人控制的企业网络，发现空壳公司群。
通过穿透式核查，税务机关完整还原整条虚假业务链条，最终将整个团伙一网打尽。
如今的风控系统先跑模型，模型发现异常，再决定查谁。是否进入风险名单，不单单是看金额，有一个环节异常，就已经被盯上了！
二、近两年的税务案件陆续曝光
盛祥兴一案并非个案，国内多地已经接连爆出跨境电商税务重大查处案例。
• 厦门跨境电商隐匿营收案：
跨境出口总收入2.28亿元，仅申报2000元收入，长期隐匿平台回款，多次通知仍拒不配合。
追缴税费403.15万元，罚款合计1078.79万元，移送公安！
拆分境内外主体，利润全部留存香港公司，国内主体长期零申报；
金税四期穿透境内外资金往来，补缴税款+滞纳金+罚款合计320万元！
• 深圳水果"买单配票"骗税案：
虚构农户身份、购买虚开增值税发票、勾结不法报关团伙虚假出口
骗取退税631.01万元，追缴罚款1230.55万元，停止退税三年！
三类案件覆盖了跨境行业最常见的灰色操作：骗退税，隐匿收入，虚开发票+买单配票。
据统计，2026年仅上半年的9810违规案件，同比增加210%！
很多老板觉得：合规增加成本。实际上，现在最大的成本已经不是合规，而是不合规。
上述案例正在给所有卖家敲响警钟：不是谁运气不好，而是谁还停在过去，企图钻空子，跟穿透稽查作对！
三、9810政策：红利的另一面是风险！
9810政策的本意是扶持跨境出海企业：货物报关运往海外仓后，企业就可以申请预退税，不用等到商品全部完成境外销售，缓解中小卖家的资金压力。
但"离境即退税"留下了一个时间差：先退税、后销售。
国家为什么后续核销要求越来越高？
恰恰是因为钱提前给你了，所以真实性审核一定更严。
9810不是"躺拿退税"。政策明确要求：后续必须完成销售清算，滞销、报废、退回国内的库存，要按规定补缴对应退税。
不少卖家只重视报关退税，忽视后续海外库存台账管理。一旦数据对不上，已拿到手的退税款会被要求退回，还会产生滞纳金。
出口退税的核心原则是"四流合一"：合同流、货物流、发票流、资金流必须相互印证。任何一条链断掉，整套业务真实性都会受到质疑。
跨境电商"野蛮生长"时代的终结，在金税四期的数据天网下，跨境舱给每个卖家一些合规忠告！
第一：真实库存对应平台订单
9810模式下，离境预退税后必须在规定核算期内用实际销售数据核销。海外仓只入库不销售，将成为税务稽查的直接突破口。
自查要点：你的海外仓入库记录、亚马逊在售/已售数据、库存变动，能不能按报关批次一一对应？
第二：规范收汇，拒绝"资金借道"
确保境外货款通过正规渠道回流，避免多层转账操作。资金绕得越远，逻辑漏洞越多，被穿透的风险越大。
自查要点：你有没有用个人卡收款？有没有通过第三方绕账？资金最终流向能不能说清楚？
第三：供应商存续自查
确保上游供应商真实存在、正常经营，避免与"开业即开票、开完即注销"的空壳企业发生业务往来。
自查要点：你的主要供应商注册多久了？有没有突然注销或异常开票的情况？进项发票品名规格和报关商品是否匹配？
第四：四流合一，全链路自证
合同流、货物流、发票流、资金流——全链路数据主体一致、金额一致、时间匹配、业务匹配。任何一环断裂，都会触发系统预警。
自查要点：出口报关主体、店铺运营主体、收汇主体是否统一？
海外仓入库凭证、头程物流记录、亚马逊销售报表、回款结汇记录，是否长期留存备查？
9810"离境即退税"是政策红利，不是套利工具。红利还是漏洞，区别就在于：前端数据是否真实可溯，后端核销是否清晰可查。
把政策红利真正握在手中的方式，不是钻空子，而是把合规做扎实。跨境舱赛维4.0，从开始就已经把合规做扎实！
1、很多卖家的问题不是"不想合规"，而是"不知道怎么分"。跨境舱根据业务结构匹配最优报关路径：有票走0110退税、无票走1039免税保企业所得税、精品走9810离境即退税——每种监管方式对应真实的业务场景，不钻空子！
2、跨境舱赛维4.0模式，统一采购集中报关，申报要素与采购发票一致，从业务发生那一刻起就能做到四流合一，从源头对齐。
3、财税数据完整清晰可查，合同/物流/报关/销售/回款全链路留存，让境外收入“阳光化”回流，金税四期核查长期数据轨迹，也不用担心对不上引发预警！
如果你正因为合规问题还在左右摇摆，不清楚自己的9810模式是否暗藏漏洞、过往账务是否存在稽查风险，可以找我们聊聊，合规降低成本是我们共同的目标！
