邀请函
本次辅导在大数据时代的背景下，力求从“金税三期”优化版所归集的各类数据资料入手，通过数据所反映的各类税收信息对企业的涉税行为进行“强制性规范”。如何解决“金税三期”数据所带来的税收争议？如何提高企业的应对能力？如何应对税收征管大数据时代的管控？
企业财务人员将面临着一些新的挑战，即：
1、如何尽快的适应新的征管模式？
2、如何最短的时间内掌握“金税三期”纳税评估分析测评软件系统要点？
3、如何最迅速的学会应用“金税三期”监控系统并做好涉税问题纠正和风险防范？
4、如何准确的把握最新税收政策的精髓？
为帮助各大企事业单位化解这些疑难问题，有效控制企业纳税风险，本中心特邀请国家税务总局某领导莅临珠海为咱们芯鑫教育企事业单位做关于《“金税三期优化版”为依托的税收“大数据”的应用与税收风险掌控》专题现场辅导。请企事业单位届时安排相关人员参会！谢谢！
芯鑫教育
2017年3月29日
时间
2017-04-23
珠海市香洲区碧海路1号碧海酒店8楼会议室
辅导大纲
第一part: 企业所得税汇算清缴最新政策解读及应用
(1)企业所得税汇算清缴最新政策解析
(2)企业所得税纳税申报表重点项目的填列与解析
(3)减免税与不征税规定
(4)营改增年终需要调整的内容
(5)企业重组政策
第二part: 汇算清缴中的账务处理实务及纳税调整
(1) 收入及视同销售收入
(2)企业混合性投资业务
(4)搬迁补偿及技术转让所得等其他收入
(5)资产损失、加速折旧、手续费、佣金、广告费、业务宣传费和其他费用
(6)时间性差额纳税调整
(7) 利润调整的会计处理方法详解
(8) 弥补以前年度亏损的账务处理技巧
(9)查补所得税的会计处理
(10)所得税的后续管理
(11)营业税改增值税对企业所得税的影响
第三part: 税收优惠及特殊事项的处理
(1)享受减免税优惠的前期准备
(2)关于扣除凭证的实效问题
(3)对外投资抵免政策解析
(4)跨地区经营纳税企业所得税政策解析
(5)关联方交易纳税调整的处理方法
(6)研发费用的加计扣除
第四part: 企业所得税纳税检查的应对
(1)税务机关实施税务稽查的重点及流程
(2)配合税务稽查的技巧与年度稽查重点
(3)主要税种的会计处理：企业所得税应纳税额的检查及案例分析
股权激励的的企业所得税、个人所得税处理（股票期权、限制性股票、股票增值权）
(4)企业纳税与自查补税免罚款的分析
(5)纳税评估指标与企业风险自控
(6)重点行业纳税评估案例分析
(7)借用纳税评估方法做好涉税风险自控
第五part: 企业所得税税收政策
1．固定资产加速折旧政策的运用（财税【2015】106号）
2．注册资本认缴制的税务机遇与风险
3．企业改组改制新政在房地产开发企业资本动作中的运用：
4.国家税务总局2015年第40号公告、财税【2014】109号
5．小微企业能享受哪些税收优惠政策？如何分段计算企业所得税优惠额？国家税务总局2015年61号公告
6．国家税务总局公告2015年第31号。
7.税总2015年34号工资扣除操作要点
8．财税【2009】59号文件的升级版（国家税务总局2015年第48公告解析）
9．税务对个人以非货币资产投资清算个人所得税？
财税【2015】41号与税总2015年20号大解析
10．企业股权转让税务规划与风险管控专题（国税函【2010】79号的发展运用）
⑴ 承债式转股如何理解？如何确定股权转让所得？
⑵ 免债式转股如何理解？如何确定股权转让所得？
⑶ 对赌协议式股权转让如何理解？如何确定股权转让所得？
⑷ 免除股东债务的股权转让如何理解？如何确定股权转让所得？
第六part: 税收优惠的政策变化问题处理
1．审批与备案减免税的风险和责任
2．企业所得税汇算前备案项目实战操作解析
3．企业在预缴申报时，是否可以享受小微、加计扣除等优惠政策？
4．股息红利所得优惠，免税分回股息只认可成本法。
5．企业从事农林牧渔业项目优惠与房地产开发业务的结合
6．弥补以前年度亏损的有关注意事项
一、报名要求及注意事项：
为保证老师培训质量，研修班有名额限制，请于2017年4月15日前报名，报名期内额满为止。
请各位学员朋友们在2017.4.23号早上8点签到前到达，酒店会议场地有免费停车场， 由于人流量大车位紧张，为避免找不到停车位停车，以免找车位浪费过多时间，谢谢！
会务组最终确定好所有报名学员后，会将本次参会报到地点等详细信息发送至参会人员邮箱或手机号码，如有不明请联系芯鑫教育。
联系方式
佛山市芯鑫企业管理咨询有限公司
联系人：王老师 13380834123
珠海市芯鑫管理咨询有限公司
联系人：陈老师 13302868678
王老师：13425966452
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