问：本月企业所得税季报时，弹出一个对话框，属于小微企业的，在主表下要划勾，但是其不是小微企业，无法选择怎么办？
答：如果企业按照小微企业标准发现确实不应该享受小微优惠政策，网报却要求强制享受的纳税人，请点击下载报表按钮，如果软件提示所得税预缴申报表是否初始化时，必须点击是，此时所得税预缴申报表将清除原有数据，纳税人重新填写即可解决问题!
如果确实属于小微企业，则需在主表下小微企业处划勾，并填写附表三，注意如果上期享受小微政策有累计金额，而本期亏损，填附表三时本期金额为负数，累计金额为零，一定保证累计金额是正确的。
问：一般纳税人网上申报系统数据出现问题怎么处理?
答：一般纳税人申报时，要注意系统自带的数据是否准确，如果发现留抵数据没有带过来或者行间数据逻辑有问题，请先核对上期申报表，是否填报正确，如果无问题，请纳税人进入网上申报软件后，点击下载报表，如果原来填写过报表，系统会提示：您是否要初始化《增值税纳税申报表》报表，初始化将删除您填写的报表数据！”，请点击【是】按钮，点击【新建报表】按钮后再重新填写申报表。注意：由于初始化会删除原来填写的数据，请您及时留存数据资料。
问:一般纳税人差额征税企业，销方如何申报?购方如何填写进项结构明细表？
答：销方的差额征税部分业务应按照业务实际填报《应税服务扣除项目清单》、增值税纳税申报表附列资料(三)、增值税纳税申报表附列资料(一)的12列-14列、增值税纳税申报表(一般纳税人适用)的“一般项目”的相关栏次。购方的进项结构明细表按照对应项目据实填写。
问:购方开出红字发票信息表怎么填写申报表?
答：需要做进项税额转出的，暂依信息表所列增值税税额从当期进项税额中转出。
问:季度销售额符合小微标准的小规模纳税人不知如何填表？
答：纳税人季度收入符合小微标准的，纳税人应在“小微企业免税销售额”(小规模纳税人)或“未达起征点销售额”(个体工商户)栏次填写不含税销售额，在“小微企业免税额”(小规模纳税人)或“未达起征点免税额”(个体工商户)栏次填写免税额。
问:有建筑预缴税款的企业，如何申报？
答：一般纳税人发生建筑服务预缴税款时，应将建筑服务预缴税额填列在增值税纳税申报表附列资料(四)第3行和主表28行。小规模纳税人发生建筑服务预缴税款时，应将建筑服务预缴税额填列在增值税纳税申报表主表21行"服务、不动产和无形资产本期数"列。
问:纳税人在填写税负变化表后，保存时提示跟附表一的数据不相等，如图：
答：纳税人自行调整该表第一列数据，让第3列数据跟附表一11列数据相符即可。
1、改附表一销售额；
2、改税负变化表的第一列销售额。
问:年报更正功能如何操作？
非总分机构在年报申报成功的状态下，点需要更正的报表，点上面的修改申请，报表的状态变成未填写，填写完上传会显示申报成功或失败，失败的请去办税服务厅。
答：如果不能修改，请备份数据，重装软件。
问:点增值税申报没有反应。
答：重启电脑，关闭防火墙和杀毒软件后再开软件。
问:打印报表的时候提示脚本错误。
答：备份数据,重装软件。
问:缴款时提示到税务机关前台办理后续工作，不能网上划款。
答：请到办税服务厅窗口缴款。
