个人银行账户转账管理更严
根据《中国人民银行关于试点取消企业银行账户开户许可证核发的通知》（银发〔2018〕125号）规定，从12月1日起，个人银行账户转账管理将会更加严格了。
通知要求，银行应当根据企业的注册资金、日常资金支出等，与企业合理约定基本存款账户向个人银行结算账户支付款项的单笔和每日限额。
企业基本存款账户向个人银行结算账户支付款项超出限额的，应当向银行出具付款凭据。无法提供付款凭据，或者提供的凭据无法说明付款用途的真实性和合法性的，银行应当拒绝办理。
企业经营情况和账户使用情况发生变化的，银行可以根据企业申请对限额进行调整。
哪些转账行为是高风险？
1．大额交易支付
（1）法人、其他组织和个体工商户（以下统称单位）之间金额100万元以上的单笔转账支付；
（2）金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付；
（3）个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。
如果发生了大额交易，金融机构要执行以下操作：
大额转账支付由金融机构通过相关系统与支付交易监测系统连接报告。并在交易发生日起的第2个工作日报告中国人民银行总行。
大额现金收付由金融机构通过其业务处理系统或书面方式报告。并在于业务发生日起的第2个工作日报送人民银行当地分支行，并由其转报中国人民银行总行。
2．可疑交易
（1）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出。
（2）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符。
（3）资金收付流向与企业经营范围明显不符。
（4）相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付。
（5）长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付。
（6）存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；或个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付。
（7）频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付。
自金税三期系统建立以来，税务与银行实现信息共享，就像为纳税人织起的一张网，环环相扣，让违法者无处可逃！
