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2026年出海财税预警:这些国家的VAT又要涨了
最近,出海企业财务负责人关注2026年哪些国家涨VAT、涨多少及如何应对。2026年被专业税务机构称为“多年来VAT同步上调幅度最广的一年”,从欧洲到中亚,多个主要市场集体上调增值税税率。Forvis Mazars指出“2026年标志着多年来最广泛的同步增值税税率上调”。
欧洲:VAT上调浪潮最集中的地区
欧洲是中国品牌出海核心市场,2026年多国同步上调VAT影响广。罗马尼亚:标准税率从19%上调至21%,原5%和9%低税率合并为11%单一低税率,2025年8月生效,覆盖2026年。其是中东欧重要电商市场,税率上调压缩卖家利润空间,VAT注册门槛提高到8万欧元。
爱沙尼亚:标准税率从22%上调至24%,2025年7月生效,适用于2026年。
爱沙尼亚是物流和电商枢纽,注册VAT的中国卖家需重新核算税负成本。
哈萨克斯坦:标准税率从12%上调至16%,2026年1月1日生效。总统2025年7月签署新税法,登记门槛从8000万坚戈降至4000万坚戈,低税率2027年1月从5%跳涨至10%。该国是中亚最大经济体,税率跳涨影响大宗商品、消费品出口,登记门槛降低使更多中小企业纳入VAT体系。
其他欧洲国家VAT变动:比利时农药产品、带家具住宿税率上调;荷兰短租住宿VAT上调;芬兰低税率下调;立陶宛低税率上调;斯洛伐克高糖高盐食品税率上调;德国餐饮堂食低税率永久化;瑞士税率上调提案推迟 东南亚:泰国取消小额免税门槛
泰国:自2026年起,泰国对所有进口商品统一征收7%的VAT,同时征收进口关税。此前低价值商品可免税,现取消免税门槛。影响:对“低货值、高频次”跨境电商冲击大,成本上升、清关效率或下降。
越南:8%低税率延至2026年底这一政策2022年引入,现确认延续。影响:对在越企业是利好,但企业需关注政策调整 其他重点市场变化:非洲:多国税率调整 津巴布韦标准税率从15%调至15.5%(2026年预算);马拉维从16.5%调至17.5%;加纳有效税率从21.9%降至20%,注册门槛从20万塞地提至75万塞地;利比里亚GST从12%调至13%,2027年1月全面转VAT体系。
巴西:2026年1月1日起实施新VAT体系,中国企业需适应新申报系统。菲律宾:考虑将标准税率从12%降至10%,法案已提交参议院审议。影响:若通过对企业利好,企业需关注。
俄罗斯:讨论将标准VAT税率从20%调至22%,虽处提案阶段,但落地可能性不容忽视
出海企业应对指南
第一步:排查受影响市场,列出销售国家,标记税率上调市场,计算对产品毛利影响,优先处理涨幅大的市场。
第二步:优化定价策略,薄利产品可调整售价或优化供应链成本,小范围测试后铺开。
第三步:检查税务注册状态,如哈萨克斯坦VAT登记门槛降低,超门槛需尽快注册。
第四步:关注低税率取消趋势,多国取消或整合低税率,相关产品需重点关注。
第五步:建立动态监控机制,建立月度财税政策跟踪机制或与专业机构合作,避免合规风险。
Easy Commerce:俄电商家电市场2026年预计回暖 小家电线上销售或增长40%
5月27日消息,俄罗斯分析机构Easy Commerce数据显示,俄罗斯电商渠道家电市场有望在2026年结束连续多年占比下滑的趋势并迎来回升。其中,小型家用电器(МБТ)线上销售额预计同比增长40%,大型家用电器(КБТ)预计增长35%。在细分品类方面,空气炸锅等产品在2025年已实现388%的销售增长。
数据显示,2025年俄罗斯三大主流电商平台中,Wildberries大家电销售额同比增长175%,小家电增长50%;Ozon对应增幅分别为94%和65%;Yandex Market则分别增长9%和3%。
目前,俄罗斯约76%的小家电最终通过线上渠道完成交易,其中92%的订单来自电商平台。消费者平均决策周期达到17天,并且对折扣力度及真实用户评价保持高度关注。
分析人士指出,若俄罗斯央行后续实施降息,以及新房市场回暖带动延后消费需求释放,家电产品在线上的渗透率或将进一步提升。对于中国品牌而言,可借助市场回暖窗口期,优化俄罗斯本土仓布局及平台入驻策略。
另俄罗斯电商平台Megamarket的数据,2026年防蜱虫、防寄生虫及防昆虫类商品中,宠物防蜱用品的购买占比最高,达到39%,高于人用药房类产品(34%)和度假用途产品(27%)。
宠物防蜱用品的平均客单价为1827卢布,也明显高于药房类的890卢布和度假类的414卢布。平台快消品板块负责人指出,人用防蜱支出较低,并不意味着用户不重视安全,更多与部分人提前接种了脑炎疫苗、以及季节性仅购买防护喷雾等因素有关。
在宠物防蜱品类中,狗类用品的平均客单价为2288卢布,猫类为1255卢布;从销量来看,狗类产品占比高达77%,猫类为19%。主要原因在于狗更常外出活动,而家养猫通常被认为风险较低。最畅销的宠物防蜱产品类型依次为片剂(18%)、滴剂(15%)和项圈(6%),代表品牌包括Simparica、RolfClub 3D、Neoterica Protecto。药房类热销产品则以人用抗菌药和驱虫药为主,度假类热销产品为驱虫喷雾与止痒凝胶。
文创商品海外热销,内容IP突破国界,跨境电商带中国文化走遍全球
文博会,是每年中国文化产业界的一场盛会,数千家“文化+”企业带着压箱底的文化宝藏欣然赴约。不同国家、不同城市的展商济济一堂,切磋交流、洽谈合作、促成交易,勾勒出一幅多元交融、欣欣向荣的文化图景。
今年,展商中有397家头部品牌企业、343家文化科技新势力企业,以及近300家首次参展的企业,第17次实现全国31个省、自治区、直辖市及港澳台地区全部参展,第13次实现广东省21个地市全部参展,全国13家国家对外文化贸易基地全部参展。展会锚定“交易力即生命力”,以促交易为核心,超过13万名专业采购商从世界各地前来参会,实现一站式“买全球、卖全球” 深圳报业集团联合深圳市税务局升级打造离境退税专区,实现规模扩容、业态升级,拓宽入境消费新场景,并首次引入退税自助设备,实现境外旅客“2分钟退税、1秒钟领钱”,以便捷高效的服务持续激发入境消费新活力。
此外,本届文博会高规格重塑文博会文化产业招商大会,打造全国文化产业招商引资重要平台。一大批优质项目集中亮相,11个重点项目现场签约。广东展团共举办69场活动,组织51个专业采购商团、1500余名专业采购商到场对接,现场签约和意向签约金额超100亿元。深圳市文体旅游招商推介暨“AI+文旅”资源对接会现场签约18个重点项目,一批数字文旅、电竞、AIGC项目落地深圳,助力深圳文旅行业数智转型与扩容升级。
“中国跨境电商在全球市场规模快速扩张,但面临低价竞争的问题。大量卖家以低成本拼市场,反观国际高端品牌却以文化与信用构筑坚固护城河。在后续发展中,必须告别‘拼价格’,转向‘卖价值’,而文化正是价值的最高形态。“在文化出海中,跨境电商承担全链路赋能者角色。提供全球线上线下渠道、海外流量支持、合规认证、海外仓布局、本地化运营等一站式服务,解决非遗传承人、中小文化企业不懂海外市场的难题。借助文博会这个文化资源大平台,我们将推动参展企业、地方政府与跨境电商体系深度对接,加速中国传统文化向全球化突围”深圳跨境电商协会会长王馨说。
借力APEC中国年的东风,首创的APEC经济体展区成为亚太文化交流合作的重要窗口,各APEC经济体官方组展,文旅特色、非遗文创与文化贸易成果集中亮相。漫步国际展区,越南咖啡的醇厚香气与精巧刺绣引人驻足,智利的葡萄酒在杯中荡漾着南半球的阳光。新设的跨境电商展区里,京东国际物流、敦煌网、J&P集团等头部出海平台一字排开,为文化产品搭建起一站式出海通道。一场场国际采购洽谈会精准撮合,网文、网剧、网游文化出海“新三样”与海外优质资源实现了双向奔赴。
资料来源 | 中国贸易网、Seerfar、出海网、深圳商务局
等公开资讯
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