老板有没有这种情况？

生意做得越大，心里反而越没底。
账面上看着还行，但总觉得哪里说不太通。
采购进了那么多货，租金交得也不少，员工也都在忙，报上去的收入就是没上去。

珠海一家珠宝行，就是被这种“说不太通”的事拖出来的。

税务局通过大数据分析，

发现这家店2022年到2024年申报的

应税收入只有九百多万，

但购进货物的金额接近六千万。

采购是收入的六倍多。

你想想，换作是你，这种账也说不通吧？

旺铺的租金、店员的工资，

哪一样都跟九百万的收入对不上。

检查人员到店里一看，确实在正常营业。

柜台亮着灯，员工在招呼客人，

往来和正常的珠宝店没什么两样。

数据不会骗人，

采购、租金、员工产出，

三个数放在一起互相验证，

对不上就容易被标记。

最终，这家店被追缴税费款并处罚款

共计441.18万元。

系统怎么发现的？就三件事

第一件：采购和收入对不上。
进了六千万的货，只报了九百万的收入。
货去哪了？
数据异常触发分析，推给人工核查。

第二件：租金、人工和收入对不上。
核心商圈的旺铺，十几号员工，年租金从40万涨到百万。
报的收入连房租都不够付。
一个连房租都赚不回来的店，为什么还在开？

第三件：员工产出和收入对不上。
墙上挂着销售排名表，三名员工当月销售额合计就超过60万。
三个员工的销量，已经超过了全店申报的月均收入。

私户收款是这么被发现的

检查人员发现POS机签约账户不是对公账户，是法定代表人的私人账户。

调出私人账户的流水，逐笔比对，

发现收款金额与店内商品单价大多数对得上，

与销售报表的销售明细也基本一样。

每月还定期向一批固定账户转账，经核实是员工工资。

用隐匿的销售收入发的工资

2022年到2024年，通过私户隐匿销售收入一共7097.28万元。

其中少缴增值税51.90万、消费税216.74万，

用隐匿收入发工资571.81万，未代扣代缴个税11.61万。

系统通过数据比对锁定目标，

资金追踪确定证据。

两条线走完，就没什么好说的了。

菊子说几句

查一查购销——进了多少货，报了多少收入，差太多，系统会标记。

看一看成本——赚的钱够不够交房租、发工资，不够，系统已经在看你。

摸一摸收款——POS机、微信、支付宝绑的是不是公司账户？不是的话，赶紧换过来。

不是你主动藏，是当初就没留意过。
现在换，还来得及。

这事早一点理，晚上就早一点睡得着。

依据：国家税务总局广东省税务局、珠海市税务局稽查局公开案件；具体以主管税务机关认定为准。