ODI境外投资备案
1、ODI简介
ODI即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的。
国内投资者如果要在海外注册公司并直接在海外进行投资，那么首先需要做的就是境外投资备案ODI，如果没有做境外投资备案是不可以在境外进行任何投资项目活动的。
相关法律如下：
根据《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）、《企业境外投资管理办法》（国家发展改革委令第11号）及相关法规，地方机构股东需向省级商务部门和省级发改委办理ODI核准或备案手续。该等手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续
2、ODI常见办理情况
（1）境外有实际项目进行（新设/并购海外企业，成立海外办事处，海外设厂）
（2）境外企业上市合规需求以及境外成立股权激励平台
（3）企业开设NRA账户，股权穿透涉及境内自然人或境内企业
（4）外商投资企业开设资金账户，股权涉及境内自然人或境内企业
（5）境外企业资金回流境内需提供ODI备案证书至银行
3、境外投资备案需求
企业出海进行对外投资，需要经过商务部门、发改委批准设立全资子公司。这样能保证境外公司的资金能合理合规回到母公司。
4、申请流程
（1）发改委核准或备案
（2）商务部核准或备案
（3）外汇管理局备案
（4）实施ODI，国内投资款合规汇出
5、办理需求
（1）国内公司需提供审计报告
（2）目前房地产，娱乐行业等不允许进行备案/核准
（3）经贸委对国内公司资产负债率有要求
（4）对外投资只允许用自有利润，不允许借款等投资
（5）并购企业最终受益人的限制
6、限制投资
以下情况属于限制开展的境外投资，需须经境外投资主管部门核准：
（1）赴与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展境外投资。
（2）房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资。
（3）在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。
（4）使用不符合投资目的国技术标准要求的落后生产设备开展境外投资。
（5）不符合投资目的国环保、能耗、安全标准的境外投资。
7、禁止投资
禁止开展的境外投资类型：
（1）涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出的境外投资。
（2）运用我国禁止出口的技术、工艺、产品的境外投资。
（3）赌博业、色情业等境外投资。
（4）我国缔结或参加的国际条约规定禁止的境外投资。
（5）其他危害或可能危害国家利益和国家安全的境外投资。