来源：日常合规随笔
2026 年 7 月，各级外汇管理部门共公示处罚案例 103 个，涉及 66 名个人、14 家企业及 23 家银行业金融机构，累计罚没金额 16,284.91 万元。受个人非法买卖外汇大额案件及企业大额违规案件影响，本月罚单数量与处罚金额均较上月大幅上升。
从处罚金额看，最高单笔罚没金额为 5328.43 万元。涉事主体为川运（海南）国际贸易有限公司，因违反规定将外汇汇入境内，被国家外汇管理局儋州市分局依据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十一条第一款予以处罚。
此外，另有 20 笔处罚金额不低于 100 万元，涉及个人 13 名、企业 3 家、银行 4 家。
个人案例
个人违规行为主要包括：非法买卖外汇；非法介绍买卖外汇；违反规定将境内外汇转移境外；逃汇；办理经常项目资金收付时未对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查；违反外汇登记管理规定。
企业案例
企业违规行为主要涉及：违反规定将外汇汇入境内；非法结汇；违反规定将境内外汇转移境外；非法买卖外汇；未按规定提交有效单证；非法汇入行为；违反外汇登记管理规定；未按规定报送资料。
银行案例
1. 某银行：因未遵循《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》第四条；《资本项目外汇业务指引（2020 年版）》、《资本项目外汇业务指引（2024 年版）》中关于“境内机构境外直接投资资金汇出”、“外国投资者境内出让股权所得资金汇出”、“国内外汇贷款还本付息”、“办理外债还本付息”、“转让境内商品房所得资金购汇汇出”等相关审核原则及材料要求；以及《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国外汇管理条例》、《经常项目外汇业务指引（2020 年版）》相关规定。主要违规事实包括：违反规定办理结汇、售汇业务；违反规定办理资本项目资金收付；办理经常项目资金收付未对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查。被罚款 386.29 万元。
2. 某银行：因未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》、《经常项目外汇业务指引（2020 年版）》、《国家外汇管理局关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》、《资本项目外汇业务指引（2020 年版）》、《跨境担保外汇管理规定》、《银行办理结售汇业务管理办法》、《国家外汇管理局关于优化外汇管理支持涉外业务发展的通知》、《个人外汇管理办法》及其实施细则、《个人财产对外转移售付汇管理暂行办法》等多项法规条款。主要违规事实包括：办理经常项目资金收付未对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查；违反规定办理资本项目资金收付；违反外汇登记管理规定；违规办理售汇业务；违反规定办理结汇、售汇业务等。被罚款 277.71 万元。
3. 某银行深圳分行：因未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》、《经常项目外汇业务指引（2020 年版）》、《个人外汇管理办法》及其实施细则。主要违规事实包括：办理经常项目资金收付未对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查；违反规定办理资本项目资金收付。被罚款 222.19 万元。
4. 某银行：因未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》、《经常项目外汇业务指引（2020 年版）》、《国家外汇管理局关于进一步推进外汇管理改革完善真实性合规性审核的通知》、《资本项目外汇业务指引（2020 年版）》及（2024 年版）、《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》。主要违规事实包括：办理经常项目资金收付未对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查；违反规定办理资本项目资金收付；违反规定办理结汇、售汇业务；违反外汇账户管理规定。被罚款 176.19 万元。
5. 某银行天津分行：因未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》、《经常项目外汇业务指引（2020 年版）》、《国家外汇管理局关于进一步优化贸易外汇业务管理的通知》、《银行办理结售汇业务管理办法》及其实施细则。主要违规事实为：办理经常项目资金收付未对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查。被罚款 93.46 万元。
6. 某银行淄博分行：因未遵循《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》、《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》、《中华人民共和国外汇管理条例》、《经常项目外汇业务指引（2020 年版）》。主要违规事实包括：违反规定办理结汇；办理经常项目资金收付未对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查。被罚款 86.56 万元。
7. 某银行：因未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》、《经常项目外汇业务指引（2020 年版）》、《中华人民共和国企业所得税法》。主要违规事实为：办理经常项目资金收付未对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查。被罚款 80.02 万元。
8. 某银行吉安庐陵支行：因未遵循《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》、《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》，违反规定办理资本金结汇业务，被罚款 61.55 万元。
9. 某银行宜春丰城支行：因未遵循《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》、《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》，违反规定办理资本金结汇业务，被罚款 60.62 万元。
10. 某银行南昌高新支行：因未遵循《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》，违规办理经常项目资金结汇业务，被罚款 60.61 万元。
11. 某银行贵阳分行：因未遵循《外汇管理条例》、《经常项目外汇业务指引（2020 年版）》、《国家外汇管理局关于进一步优化贸易外汇业务管理的通知》，办理经常项目资金收付未对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查，被罚款 55.60 万元。
12. 某银行建瓯支行：因未遵循《银行办理结售汇业务管理办法》及其实施细则、《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》、《资本项目外汇业务指引（2024 年版）》，未尽职审查办理资本金结汇业务，被罚款 46.18 万元。
13. 某银行宁夏回族自治区分行：因未遵循《经常项目外汇业务指引（2020 年版）》关于展业原则及审核规定的要求，办理经常项目资金收付未对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查，被罚款 41.07 万元。
14. 某银行黄冈西湖支行：因未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》、《经常项目外汇业务指引（2020 年版）》，违反规定办理经常项目资金收汇，被罚款 41.00 万元。
15. 某银行庆云支行：因未遵循《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》、《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》，违规办理结汇业务，被罚款 26.97 万元。
16. 某银行云梦县支行：因未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》、《经常项目外汇业务指引（2020 年版）》、《国家外汇管理局关于进一步优化贸易外汇业务管理的通知》，违规办理经常项目资金收汇，被罚款 15.00 万元。
17. 某银行西藏自治区分行：因未遵循《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》，为某公司办理外商投资企业基本信息登记时未按规定履行真实性审核义务，被罚款 13.00 万元。
18. 某银行包头分行：因未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》、《经常项目外汇业务指引（2020 年版）》，办理经常项目资金收付未对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查，被罚款 8.00 万元。
19. 某银行广东省分行：因未遵循《跨境担保外汇管理规定》，违反外汇登记管理规定，被罚款 8.00 万元。
20. 某银行：因未遵循《资本项目外汇业务指引（2024 年版）》第八条，违反外汇登记管理规定，被罚款 8.00 万元。
21. 某银行西藏自治区分行：因未遵循《资本项目外汇业务指引（2020 年版）》及（2024 年版）相关规定，未按规定办理境内机构境外直接投资前期费用登记及外汇登记，被罚款 6.00 万元。
22. 某银行银川分行：因未遵循《经常项目外汇业务指引（2020 年版）》关于个人存入外币现钞的规定，违反外汇账户管理规定，被罚款 5.10 万元。
23. 某银行哈尔滨动力分行：因未遵循《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》相关规定，违反外汇登记管理，被罚款 3.00 万元。