当地时间 7 月 30 日，美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）依据第 13224 号行政令（经修订）将 1 名个人和 5 家实体列入 SDN 清单，分布于中国、印度、俄罗斯和伊朗。
OFAC 声称这些对象为伊朗马汉航空（Mahan Air）担任总代理，或为伊斯兰革命卫队（IRGC）提供支持。涉华的有 3 个，包括 1 名中国公民、1 家上海货运代理公司和 1 家上海旅行社。美国国务院发言人同日以新闻声明的形式发布了配套文件。
（注：以下所述制裁理由均为美方指认，本文不对该等理由或事实作认可。文中个人姓名作隐去处理。）
一、背景
OFAC 于 2011 年 10 月 12 日依据第 13224 号行政令将马汉航空列入 SDN 清单，理由是该航空公司向伊斯兰革命卫队圣城旅（IRGC-QF）提供资金、物资和技术支持。
圣城旅本身于 2007 年 10 月被 OFAC 依据第 13224 号行政令列名。美国国务院于 2007 年依据防扩散授权第 13382 号行政令对伊斯兰革命卫队本身作出指定，OFAC 于 2017 年 10 月依据第 13224 号行政令再次将革命卫队列名。
美国国务院于 2019 年 12 月依据第 13382 号行政令对马汉航空本身作出另一次指定。欧盟也对该航空公司实施了制裁。
OFAC 针对马汉航空境外总代理（general sales agent，GSA）的执法从 2018 年开始，到 2020 年 5 月共作出多次指定。
第一次是 2018 年 7 月 9 日的马来西亚 Mahan Travel and Tourism Sdn Bhd，OFAC 声称该公司是马汉航空在吉隆坡的唯一总代理，为其提供订座和出票服务，服务时间至少已有八年。
第二次是 2018 年 9 月 14 日的泰国 My Aviation Company Limited，OFAC 声称该公司为马汉航空提供货运订舱，与当地货代合作向德黑兰发运货物，并提供过客运订座服务。
第三次是 2019 年 1 月 24 日的亚美尼亚 Flight Travel LLC，该公司位于埃里温，OFAC 声称其在亚美尼亚担任马汉航空总代理，并称其无视此前的制裁风险警告。
第四至第六次是 2019 年 12 月 11 日的三家公司，分别是马汉航空在迪拜的货运总代理 Gatewick LLC、在迪拜的客票总代理 Jahan Destination Travel and Tourism LLC，以及 Gomei Air Services Co., Ltd.，OFAC 称后者是马汉航空在香港以及中国南方城市深圳、广州的总代理。
第七次是 2020 年 5 月 19 日的 Shanghai Saint Logistics Limited，OFAC 声称该公司是马汉航空在上海的货运总代理，为中国与伊朗之间的航班提供订舱服务。该次新闻稿明确写出这是 2018 年以来对马汉航空总代理的第 7 次指定。
OFAC 此次行动的法律依据仍是第 13224 号行政令，同时援引美国总统国家安全备忘录第 2 号（NSPM-2）作为政策依据。
二、此次被列名的中国主体及 OFAC 的指控理由
上海翼上国际货运有限公司（SHANGHAI WINGS INTERNATIONAL LOGISTICS CO）。OFAC 声称该公司担任马汉航空总代理，并协调电子产品从中国运往伊朗。
唐 X，中国籍。OFAC 声称此人是上海翼上的总经理（新闻稿英文用词为 managing director），并为马汉航空协调差旅安排。
上海马汉国际旅行社有限公司（SHANGHAI ELITE INTERNATIONAL TRAVEL CO LTD）。OFAC 声称唐 X 担任该公司执行董事并持有 50% 股权，该公司在中国代表马汉航空。
OFAC 同批还列名了印度的 Skiez Travels and Logistics Private Limited 和俄罗斯的 Air Cargo Pro Limited，声称两者分别是马汉航空在印度和俄罗斯的总代理。OFAC 将伊朗的 DadeNegar Startup Studio 认定为伊斯兰革命卫队关联的空壳公司，声称该公司通过网站征集美国和以色列装备的位置信息以支持伊朗军事目标选定，并接收针对中东地区美国目标的打击请求。
三、与此前指定的差异
在 2018 年至 2020 年 5 月的 7 次总代理指定中，涉及中国大陆的只有 Shanghai Saint Logistics 一家，性质是货运总代理。Gomei Air Services 的业务范围虽然涉及深圳和广州，SDN 条目载明的首个地址在香港。
上海马汉国际旅行社的工商登记名称是旅行社，业务形态是旅行社而非货运代理。在马汉航空总代理这条执法线索上，此前被 OFAC 列名的中国大陆主体是货运物流企业，本次是第一次出现中国大陆旅行社。
不过旅行社本身不是新的打击类型。OFAC 在 2018 年列名的马来西亚 Mahan Travel 和 2019 年列名的迪拜 Jahan Destination 都是旅行社性质的客票总代理，OFAC 对前者的指控理由就是订座和出票。发生变化的是地理位置，OFAC 把这一类型的执法转到了中国境内。
由此，OFAC 在中国境内列名的业务类型从货运扩展到客运。OFAC 对 Shanghai Saint Logistics 的指控理由是订舱，本次对被列名个人的指控理由包含协调差旅，被列名旅行社的业务形态指向客运。
结语
OFAC 对马汉航空总代理的执法从 2018 年延续至今，本次是这条线索上第一次列名中国境内旅行社。OFAC 此次指控理由落在代理销售、协调差旅、协调运输这一层级的具体动作上。
OFAC 在 2020 年的相关新闻稿中列举过可能构成可制裁行为的航空服务，包括订舱、订座出票、航材采购、维修合同、地面服务、餐食配送、联运或代码共享协议以及加油合同。
美国国务院同日发布的配套声明，把风险提示的对象表述为与马汉航空或任何其他被制裁的伊朗航空承运人有业务往来的公司和个人，范围宽于财政部新闻稿。
文章转自深度合规公众号
