2026年上半年中国出口管制行政处罚案件综述及合规启示（上）

一、执法海关：东部地区为主，重点口岸案件集中

2026 年上半年，全国 30 个直属海关下辖的 96 个隶属海关作出处罚决定。其中，东部地区海关办案量占比高达 87%，与出口规模相匹配。

直属海关排名：上海海关（80 件）、宁波海关（31 件）、深圳海关（29 件）居前三，合计占总数的 50%。

隶属海关排名：上海浦东国际机场海关（32 件）、上海外高桥港区海关（32 件）、宁波北仑海关（16 件）居前三，合计占总数 29%。整体分布态势与 2025 年基本一致。

二、涉案物项：战略矿产与关键设备成执法重点

在 280 件处罚案件中，涉及两用物项违规出口 264 件（占比 94%），军品违规出口 13 件，向不可靠实体清单实体出口 1 件。两用物项案件中，涉稀土、石墨、钛、铋、锗等战略矿产的案件达 155 件，约占 59%。此外，化学品生产设备、机床、无人机等也是高频涉案物项。

1. 战略矿产类

• 稀土相关（77 件，约 29%）：主要为含镝、铽的永磁材料。近八成案件由上海、宁波、深圳、广州海关办理。案例：东莞某外资公司未经许可出口含镝、钆、铽磁铁至日本，被没收违法所得并罚款 54 万元。
• 石墨及其制品（35 件，约 13%）：包括天然鳞片石墨、人造石墨等。案例：河南某公司委托出口热压模具（属管制人造石墨），被罚款 15.7 万元。
• 铋相关（16 件）：包括金属铋及合金。案例：宁波某台资企业出口银焊条因铋含量超标，被罚款 23.55 万元。
• 锗相关（12 件）：包括片、晶体等。案例：长春某公司分批出口锗窗口片至美国等地，被罚款 5.4 万元。

2. 化学品生产设备类

• 反应釜（15 件）：案例：潍坊某公司向印、韩出口钛涂层反应釜，因容积符合管制指标，被罚款 139 万元。
• 泵（13 件）：案例：北京某公司出口的硝酸罐、酸泵等因符合管制清单要求，被罚款 18 万元。
• 储罐（5 件）：案例：江苏某外资企业出口搪玻璃储罐等设备，被处罚 169.3 万元。

3. 其他重点物项

• 机床（11 件）：案例：重庆某公司出口立式五轴加工中心，被处罚 62 万元。
• 无人机（8 件）：案例：深圳某公司出口飞行控制器，被罚款 22.3 万元。
• 军品：上半年涉案物项均为军用服饰或装具。

三、处罚对象：民企居多，追责延伸至个人与服务方

1. 主体类型分布

处罚对象以民营企业为主（230 家，约占 82%），另有外商投资企业 48 家、国企 1 家及个体工商户 1 家。除生产商外，贸易公司、电商企业及船务公司等也频频涉案。

• 上市公司：广东某新材料公司因出口含镝永磁铁被罚款 91 万元。
• 外企：多起案件涉及日资企业违规出口稀土磁材，罚款金额从 18.9 万至 54 万元不等。
• 国企：上海某国企因无证出口机器人控制器，但鉴于积极配合调查并主动缴纳担保，获不予行政处罚。
• 个体户：连云港某商行无证出口铋合金，被罚款 1 万元。

2. 连带责任与个人追责

• 服务提供方：报关公司若未认真核对申报材料，将与出口商一同受罚。案例：常州某公司与喀什某报关公司因三乙醇胺混合物无证出口，分别被罚款 7000 元和 3000 元。
• 实际出口者：名义发货人与实际出口者不一致时，处罚实际出口者。案例：长沙某公司伪报收货人并借用他人许可证出口氧化钇，被罚款 5.85 万元。
• 个人责任：主管人员及直接责任人亦可能被追责。案例：东莞某公司法定代表人李某携带管制物项出境，公司与个人分别被罚款 4 万元和 1 万元。

四、违法行为：无证出口为主，证件使用违规频发

未经许可擅自出口案件占绝大多数（272 件）。即便事后补证或仅作为样品发送，仍构成违法。

1. 典型违规情形

• 样品未申请许可证：营口某公司向日本免费邮寄石墨样品，虽事后补办销售合同对应批次许可证，仍因主观过错被罚款 1 万元。
• 集团内部调拨：某新能源车企集团内调拨二手立式加工中心至泰国工厂，因设备精度达标属于管制物项且未申请许可证，接收方 B 企业被罚款 4.5 万元。

2. 许可证使用不规范

• 超量出口：河南某公司出口人造石墨超许可数量 335 千克，且混用许可证，被罚款 6 万元。
• 运输方式不符：南通某公司将海运许可证货物改为空运且未交验证件，虽已申领对应证件但仍被罚款 60 万元（减轻处罚）。
• 型号不符：北京某公司出口设备型号更新未同步变更许可证，导致申报不实，被从轻罚款 1000 元。
• 未交验证件：无锡某公司已获证但报关时未提交，与其他无证出口行为合并处罚 169 万余元。

3. 其他违规

存在误将非管制物项申报为管制物项的案例，以及向《不可靠实体清单》实体出口非管制物项的案件（如东莞某公司向洛克希德•马丁公司出口支架被罚）。

五、规避监管手段：伪报、瞒报与夹藏

• 伪报品名：将金属粉末报为“合金钢粉”，将锗测试片报为“光学玻璃”甚至文件邮寄。
• 瞒报：在出口磁铁时瞒报大量钐钴永磁体，或将含镝组件混入非管制货物中。
• 夹藏：将金属镓夹藏在氧化铁红中通过快递邮寄。
• 伪报目的国：申报出口泰国，实际最终目的国为老挝。

六、贸易方式：一般贸易为主，新业态风险上升

约 60% 案件为一般贸易。跨境电商（9610/9710）与市场采购贸易方式案件显著增多。

• 跨境电商：17 起案件集中于沿海海关，涉及战略矿产及无人机。部分电商公司多次因伪报品名（如将管制物项报为玩具、五金）被查，凸显合规机制缺失。
• 大型平台：南阳某商贸公司通过知名电商平台成交锗窗口片订单并违规出口，被罚款 1 万元，警示平台需加强商户管理。
• 市场采购：9 起案件多见于义乌，表现为在小商品批次中夹带管制物项，其中军品（迷彩服、手铐等）占比较高。
• 加工贸易：涉及进料加工和来料加工的案件中，主要问题为磁铁、稀土永磁体等物项无证复出或出口。