庭审现场
披着“私人银行”外衣的“地下钱庄”
2024 年 7 月，国家外汇管理局监测发现 Z 公司利用虚拟币协助境内客户跨境转移资产的异常线索，随即移送公安机关。同年 9 月至 12 月，犯罪嫌疑人高某等 4 人被抓获，陈某等 2 人主动投案。
检察机关介入后发现，这是一起新型跨境对敲型非法换汇案。该团伙利用虚拟币匿名交易、链上无痕流转的特点，人为切断资金痕迹，极大增加了监管与侦查难度。
针对电子证据易灭失的难点，检察官引导侦查机关固定链上数据，同步调取银行流水及交易凭证，为案件办理夯实基础。
经查，Z 公司于 2019 年在境外注册，对外包装成“私人银行”并开发专用 APP 营造正规假象，实则在境内无牌从事非法外汇兑换。团伙负责人周某在境内外搭建完整运营团队，分工明确：境内由高某统筹，对接中介揽客、联络承兑商；境外由李某负责换汇全流程及发展“卡农”拆分资金。该团伙主要瞄准有购房、移民、留学需求的高净值人群。
境内客户经理高某在职期间经手非法换汇超 1.7 亿元，离职后仍利用老客户资源非法获利。其在取保候审期间竟顶风作案、串供隐匿事实，于 2025 年 1 月被批准逮捕。境外客户经理李某经手金额超 5000 万元，并指使他人出借银行卡归集资金，2025 年 7 月企图出境潜逃时在机场被查获。
“穿透式”证据审查全链条打击
2025 年 4 月至 2026 年 1 月，案件陆续移送审查起诉。面对横跨境内外、资金链路隐蔽的挑战，承办检察官张冬莹表示，此案对国家外汇管理秩序与金融安全影响重大，是对涉外检察能力的严峻考验。
检察官与助理分析案情
针对部分证据薄弱点，检察机关提出补充侦查提纲，从组织链路与资金流转链路双向穿透，构建闭环证据体系。
人员组织链路
检察官从海量聊天记录中固定主观认知证据，厘清从组织者、客户经理到中介、“卡农”的层级划分，为区分主从犯奠定事实基础。
资金流转链路
通过梳理资金流向，将复杂的人头账户拆分与多钱包跳转绘制成可视化图谱，彻底还原“人民币—虚拟币—外汇”的跨境对敲模式。
调查显示，客户通过中介联系 Z 公司，按要求购入虚拟币存入海外钱包，团伙在境外兑换成外币转入指定账户。全程无真实资金跨境，仅通过境内外资金池分别结算，Z 公司收取 3% 服务费并给予中介 0.5% 好处费。
检察官出庭支持公诉
本案共 9 人到案。法院根据各被告人在共同犯罪中的地位、涉案金额及认罪态度，判处高某、李某等 5 人有期徒刑六年至二年六个月不等，并处罚金；对情节较轻、自愿认罪认罚的陈某等 4 人依法作出相对不起诉处理。
行刑反向衔接规范监管
“不起诉绝不等于‘一放了之’。”承办检察官启动行刑反向衔接机制，将线索移送行政检察部门，建议对不起诉人员予以行政处罚，避免传递“违法成本低”的错误信号。
行政检察部门与国家外汇管理局上海分局会商后，提请送达检察意见书，建议对陈某等人进行行政处罚。目前，外管局已依法立案调查，构建起“刑事追责 + 行政惩戒”的治理闭环。
静安区检察院副检察长孔雁表示，通过与行政机关紧密协作，凝聚办案合力，旨在从源头规范外汇市场，守住不发生系统性金融风险的底线。
检察官提醒
根据我国外汇管理规定，个人每年 5 万美元便利化购汇额度仅限经常项目，严禁用于境外购房、股票等资本项目。自今年 7 月 1 日起，《国务院关于对外投资的规定》施行，个人投资出境需匹配完整备案及证明。绕过监管的跨境资金转移本质是变相资本外逃，将扰乱国际收支平衡。
切勿非法换汇，违法莫存侥幸。外汇有管制，换汇须走正规渠道。非法换汇可能导致本金损失、账户冻结甚至刑事追责。虚拟币不是“避风港”，换汇一样涉刑。利用虚拟币跨境对敲属典型非法金融活动，区块链交易有迹可循，难逃监管追踪。银行卡莫出借，“好处费”不好拿。出借银行卡或代收代转资金，极易沦为洗钱等犯罪工具人，将面临征信受损及刑事责任。