【编者按】
为适应新形势下金融采购工作需求，金采网联合多家金融机构共同编写《金融采购百问百答（2026年版）》。全书梳理、研判近200项问题，全面覆盖制度建设、业务流程、采购需求、合同履约、供应商管理、数字化采购等业务板块，是贴合一线工作的专业实操工具书。
本公众号特设本书连载专栏，每周摘录两个采购实务问题，分享应对思路与实操建议，供各位同仁参考。
第三期：采购预算管理 | 项目预算如何合理设定？零星采购如何防范超限？
【本期导语】
采购需求管理之外，预算管理是采购前期另一核心关键环节。预算编制不科学，易导致资金短缺、频繁追加或超限风险。本期连载聚焦采购预算管理，以问答形式探讨项目预算设定与零星采购防范。
问：如何合理设定项目预算金额？
答：关于合理设定项目预算金额的建议如下：
（1）明确项目包含的具体工作内容、范围、边界及交付成果，这是设定项目预算金额的基础。
（2）考虑项目进度要求对预算产生的影响，压缩合理交付周期可能增加项目预算金额。
（3）评估项目的人力资源需求，包括项目所需人员的资质、服务团队规模和工作时间；对人员技能水平要求的高低也会对预算产生重要影响。
（4）明确项目要达到的质量标准，高质量通常意味着更高的成本，如原材料的档次规格、设备参数、场地条件等对项目预算金额都会产生不同程度的影响。
（5）对项目进行风险识别与评估，如技术风险、市场风险、政策风险等。评估这些风险对预算的潜在影响，在预算中预留一部分风险应对资金。
（6）通过调研市场同类项目成交价、供应商报价区间，结合市场供需确定合理价格区间，避免预算脱离实际或虚高虚低。
问：如何预防分支机构零星采购项目累计超过年度采购限额？
答：分支机构零星采购项目一般金额较小、实施采购部门分散。若采购管理不到位，可能出现累计采购金额提前达到或超过年度采购限额的情况。在实际工作中，可以采取以下措施加以防范。
（1）加强内控制度建设。各分支机构应建立和完善内部控制制度，明确零星采购项目范围、采购权限、审批权限、采购程序和监督机制。将限额管控嵌入采购流程，防范因行使采购权限随意性大导致累计超过采购限额，确保采购活动合规透明。
（2）统筹采购需求。分支机构应在年度开始时进行充分的需求论证和市场调研，明确采购品类、预估金额及时间节点，制订年度采购计划。对于无计划的采购事项，履行追加审批程序，防止重复购买和随意浪费现象的发生。
（3）采用合适的采购方式。对于可预见的重复采购需求，纳入集中采购范围，通过集中询价、框架协议采购等方式整合需求，避免化整为零规避限额管控。
（4）实行数据平台管理。通过电子化采购系统，将各部门的年度限额与实时执行情况进行对比，方便监管部门实时动态监控。例如，部分金融机构借助电子商城有效管理小额零星采购活动。
《金融采购百问百答（2026年版）》由中国金融出版社正式出版发行，欢迎订阅。
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