图例 | 受益所有人“重大差异”的6类情形全梳理

对于同一受益所有人，BOMIS保存的以下任一要素与金融机构识别信息不一致：

• 姓名

• 国籍

• 性别

• 出生日期

• 身份证件或身份证明文件种类

• 同一身份证件或身份证明文件号码

对于同一受益所有人，以下信息存在不一致，且影响受益所有权关系类型最终认定，或受益所有权形成/终止时间存在实质性年月差异：

• 股权（合伙权益）比例

• 收益权比例

• 表决权比例

• 实际控制方式和内容

• 担任的职务

关于时间差异的豁免

若年份相同，且日期差异在30个自然日内（如1月28日与2月20日），无需认定为重大差异。

备案主体按照以下方式备案，但金融机构经识别核实认为不符合对应条件：

• “承诺免报”，实际不满足《受益所有人信息管理办法》（中国人民银行令 国家市场监督管理总局令〔2024〕第3号）第三条规定的承诺免报条件
• “国有独资公司/国有控股公司”，实际不属于《受益所有人信息管理办法》（中国人民银行令 国家市场监督管理总局令〔2024〕第3号）第七条规定的国有独资公司或国有控股公司

凡存在其他实质性差异，且影响受益所有人最终识别结论的，均属重大差异。

此为兜底条款，旨在覆盖前五类未穷尽的情形。金融机构应结合专业判断，综合评估差异对识别结论的实际影响。