香港合资格延期年金保单（QDAP）：高净值人群的财富管理利器
在当前全球经济不确定性加剧的背景下，QDAP成为高净值人群实现稳健资产配置、税务优化和退休保障的重要工具。
01 什麼是合資格延期年金保單（QDAP）？
合資格延期年金保單（QDAP）是一种特殊的年金保險產品，旨在為投保人提供長期儲蓄與退休規劃方案。QDAP符合香港稅務局的特定要求，可享有一定的稅務優惠——投保人每年最高可享有60,000港元的額外個人免稅額，已婚夫婦則可享最高120,000港元。
02 QDAP的核心優勢
稅務優惠政策：有效降低投保成本
购置QDAP可享受每年6万至12万港元的额外免税额度，从而减少应纳税所得额，降低税务负担。
收益穩定性：抵禦市場波動的可靠選擇
QDAP的收益在投保时即已确定，年化回报率通常在3%-5%之间，具有较高的稳定性。即使在金融市场剧烈波动时（如2008年全球金融危机），其收益不受市场影响。
長期保障功能：協助退休生活品質提升
一旦进入年金领取阶段，投保人可长期持续获得稳定年金收入，为退休后的生活提供保障。以一位55岁开始领取年金的投保人为例，可享受长达25年的稳定现金流。
靈活規劃特性：契合個人化需求
QDAP在缴费期限（5年、10年、15年等）和年金领取时间（55岁、60岁、65岁等）方面具备高度弹性，投保人可根据自身财务状况和规划目标进行灵活配置。
03 QDAP適合哪些人士？
- 高淨值人群：对税务优化及财富传承有较高需求者，可通过QDAP实现税负减轻与资产稳健增长。
- 有長期退休規劃的人群：通过定期缴纳保费，在退休后获取可持续收入来源。
- 注重稅務規劃的人群：利用QDAP的税务扣除优势，进一步优化税务支出。
04 如何選擇QDAP？
- 評估回報率：选择IRR（内部收益率）较高、保险公司投资记录良好的产品。
- 選擇適當的供款及領取期限：根据财务状况及退休目标调整缴费年限与领取方式。
- 考慮稅務優惠：充分利用年度免税额度，确保最大化税务效益。
- 考慮保險公司的信譽：优先选择信誉良好、财务实力雄厚的保险机构。
總結
香港QDAP凭借稳定的回报、长期保障、税务优惠与灵活性，成为高净值人群实现稳健资产管理的理想选择。建议在购买前咨询专业财富管理顾问，结合个人财务状况与长期目标制定合理配置策略，达成财富的稳健增长与有效传承。