意大利物流业再掀合规风暴：多起资产查封案揭示系统性违规
近日，意大利金融警察（Guardia di Finanza）在运输、物流和仓储（TSL）领域展开新一轮执法行动，已对多家企业实施资产查封，涉案金额达数千万欧元。
调查聚焦于多家知名物流运营商，涉嫌虚构合同、开具虚假发票及非法用工等行为。2025年9月10日，金融警察启动“Epicentro行动”，对十家企业及九名个人采取预防性资产查封措施。此次调查由都灵检察官办公室主导，时间跨度覆盖2018年至2023年，涉及Postalcoop与Cargo Broker两大物流集团（后者自2024年起进入清算程序）。
调查显示，相关企业构建了一套规避税收与社保义务的非法用工体系，通过虚假服务合同压低人力成本。
三层级欺诈体系曝光
调查人员还原出一个由三个层级构成的欺诈网络：
- “蓄水池”公司：空壳实体，名义雇佣工人但不缴纳社保与税款；
- “过滤”公司：负责开具虚假成本发票，掩盖真实用工关系；
- 客户公司：大型物流运营商，主要分布于皮埃蒙特、伦巴第、威尼托、利古里亚、拉齐奥和艾米利亚-罗马涅地区。
该模式使客户企业得以获取廉价劳动力，同时规避法定用工责任。据估计，每年有逾两千名工人卷入此类安排，集中于仓储与配送环节。
实际控制权暴露真实用工关系
尽管员工名义上隶属于中介公司，但其工作时间、岗位安排、设备供给乃至纪律管理均由客户公司直接掌控。这一操作实质构成隐蔽的非法用工，不仅造成国家财政损失，也扭曲了行业竞争环境。
虚假交易超亿元，资产遭全面查封
经核查电子与纸质文件，发现虚开发票涉及交易额超过1亿欧元，服务内容与实际运营严重不符。都灵法院据此裁定：
- 查封价值2650万欧元的资产；
- 扣押涉案人员现金、不动产及动产；
- 对一家雇员超500人的核心“过滤”公司实施司法监管。
上述措施旨在遏制违法行为扩散，同时保障关键物流链的稳定运行。
雷诺斯物流被查封4300万欧元资产
2025年7月，米兰检察院联合金融警察对全球物流巨头雷诺斯物流（Rhenus Logistics）展开调查，指控其利用虚构合同与空壳公司隐瞒真实用工关系，逃避税务义务。
法院已下令查封其价值超4300万欧元的资产。调查确认，工人虽挂名于第三方公司，实则受客户企业管理。文件提及宜家集团旗下企业为服务接收方，但明确指出其非本案调查对象。
此前，2024年7月，GXO意大利分公司因类似手法被查封8390万欧元资产。此次系列案件显示，跨国物流企业在意合规风险持续上升。
行业监管趋严，市场影响深远
从GXO、雷诺斯到Postalcoop与Cargo Broker，多起重大案件揭示意大利物流业长期存在的系统性违规问题。涉事主体既包括本地空壳企业，也不乏国际知名运营商。
目前所有案件尚处初步阶段，遵循无罪推定原则。但频繁执法已引发市场关注，可能带来声誉风险与供应链波动。随着监管深入，行业规范化进程或将加速。