近日，曾经担任重庆市市长的黄奇帆，提出了四个方面的改革措施建议：
① 尽快落实农民工在城市落户的有关政策，快速解决制造业用工短缺问题。
② 取消企业住房公积金制度。
③ 出台政策鼓励企业实行年金制度，并疏通企业年金投资资本市场的渠道和机制。
④ 想方设法降低物流成本。
一石激起千层浪。四项建议一出，立即遭围攻，炮火主要集中在“取消住房公积金制度”。这个建议涉及面极广，牵扯的利益也众多。网络上支持与反对的声音不绝。
不支持：
全世界230多个国家和地区当中，只有新加坡和中国有公积金政策。新加坡的公积金制度早于1955年实施，而中国是在1991年于上海进行试点。
新加坡推行的公积金政策，有以下两个特点：
第一，新加坡有80%以上的人都住在政府建造的组屋（公屋）里面，只有不到20%的人住商品房。所以，针对超过80%的人而言，他们使用公积金购买住房的需求很小。
第二，新加坡的住房公积金与养老保险、医疗保险相通，共同组成一个整体。公积金可以用来买房，如果不需要买房，则可以作为医疗金或者是养老金。
中国最先仿照新加坡实行公积金政策的是上海，那时中国的房地产市场还没发展起来，整个中国还在实行公房分配制度，当时每个家庭的人均住房面积只有七到八平方米，住得非常拥挤，人民的居住环境急需得到改善。
截至2018年底，中国个人住房贷款余额25.75万亿元，而公积金个人住房贷款余额为4.98万亿元，在整个贷款余额中的占比不到20%。也就是说，老百姓的债务主要为商品房的商业贷款。
而公积金缴存的14.6万亿元所带来的社会资本运营低效率、高消耗、不公平等问题也就开始逐渐显现出来，从而逼迫我们必须找到更有效的路径，为个人、企业、国家建立新的、替代式的“公积金循环”。
这次，黄奇帆提出取消企业住房公积金制度，大众对于公积金应不应该取消的问题，基本上都是公说公有理、婆说婆有理。
支持公积金取消的理由主要总结出以下这几点：
第一，公积金的缴纳基数在5%到12%左右，其中12%的比较多，在费用上公司和个人摊分，个人支付一半、企业支付一半。
在2020年全球疫情的负面影响下，企业面临巨大的资金和业绩压力。如果取消公积金的缴纳，就可以为企业降低成本。
第二，目前在房地产市场，商贷才是楼市的主流贷款方式。
2018年末个人住房贷款余额约25.8亿元，公积金个人住房贷款余额为约5万亿，实际上用到公积金贷款的占比小，不到20%。
而且全球范围内，只有中国和新加坡采用公积金制度，这说明公积金制度存在的意义不大，应该取消。
第三，因为公积金缴纳是按照比例缴纳，社会上缴纳的工资仅金额也相差甚远。
国企事业单位以及高收入人群等公积金缴纳金额极高，一般民企缴纳金额很低甚至是没有，这相当于变相补贴部分优势人群。有不公平的嫌疑，应当取消。
实施中要明确，公民的这笔钱应放入个人账户，而非统筹账户，否则对老百姓不公平。
如果这笔钱放在年金中，按照年金制度规定，应和公积金账户的钱一样，在退休时会全部划归给个人。
2013年人社部出台的《关于扩大企业年金基金投资范围的通知》中规定：
年金可以投资股票、偏股型基金等高风险高收益产品，最高比例不超过30%，由专业机构运作的企业年金的收益率可以相对比较高。
所以，居民缴存的公积金变成年金之后，只要投资合理运作，就会给居民带来更大财产增值。
假如某人有20万公积金且还有10年退休，如果在公积金账户，他最终最多能拿到（1.5%复利）23万元左右，而如果在年金账户，一般而言可以拿到35万元左右。
根据业内专家的建议，如果同步施行三个配套措施，或许可以帮助老百姓在公积金制度改革之后不吃亏。
取消了公积金，为职工提供优惠贷款的职责可以交由商业银行或组建的住房银行来解决。但城镇职工的养老问题，却随着老龄化加剧而日益紧张。在这方面，企业年金作为非常重要的补充养老保险，可以发挥一定的积极作用。
目前是否会实行公积金转化为年金制度，国家有关部门还在深入探讨中，小花也会继续替大家多多关注！
来源：微博、第一财经、税务大讲堂
