【部门风采】财务部

财务部以全面预算管理为抓手，通过预算将公司战略目标进行固化和量化，目标层层分解，责任到人，在公司内部建立以预算为导向的工作机制，实现资源优化配置，有效推动公司战略目标和年度目标的实现。

2022年是公司推行全面预算管理的第三年，初步建立起管理链条、预算单元全覆盖，跨部门协同、多方联动的全面预算管理体系，实现了资金预算、生产预算、费用预算、资本预算和业务、投资等有机融合。加强预算执行跟踪、监测、分析，及时纠偏。按照“无预算不开支、无预算不投资”原则，严控预算外经济行为。强化预算执行结果考核评价，增强预算的刚性约束，实现闭环管理。

企业资金管理首要任务是保障公司资金安全。财务部加强公司资金管理体系顶层设计，科学制定总体规划，完善制度体系和管理架构。将银行账户管理、资金集中、资金预算、融资、票据管理等重点业务纳入资金管理体系，强化信息归集、动态管理和统筹调度，实现内部资金融通，提高资金运营效率。

深入推进供应链金融等多样化付款方式，达成外部上下游资金协同，减少资金沉淀，降低资金成本、防控资金风险利用国家涉企优惠政策，帮助核心供应商增加融资渠道，解决资金周转困难等问题，降低公司采购成本、增加公司材料储备。探索与基金、信托等金融机构合作，协助平台企业融资引资，促进外部市场业务拓展，服务企业战略和生产经营。

牢固树立过“紧日子”思想，对费用实行零基预算，坚持无预算不开支，成本实行弹性预算，坚持成本费用可控，加强成本过程控制，健全全员、全要素、全价值链、全生命周期成本费用管控机制，提升成本管控水平。

充分发挥数据价值，以核心经济指标的核算为基础，以关键考核指标分析为切入点，将复杂的信息直观化、图表化、动态化、可视化，让管理者看得见、看得清、看得远，提高财务数据的质量和内涵，提高全员成本管控意识，促进管理协同。

财务部进一步提升税务管理水平，推进税务信息化建设，通过信息化平台实现税务风险识别、指标数据对比和税务预警，完善和细化税务管理工作，做到税务风险管理的常态化和全面化，有效降低税务风险，连续5年实现纳税信用等级A级。

在税务管理过程中，财务部严格审核合同涉税事项，建立合同涉税事项台账，常态化管控合同风险。加强发票审核，增强全员税务风险管理意识。充分利用高新技术企业、研发费用加计扣除、增值税留底退税等税收优惠政策，降低税收成本，实现降本增效。

生存重于利润，预防重于治疗。建立财务风险预警体系，对财务运营情况进行监控和预警，能够反映公司经营过程中的异常状况，及时采取有效措施加以应对，保障公司良性发展。

2022年，财务部分析公司各项历史数据，参照建筑企业绩效评价标准，充分考虑公司实际情况，结合集团考核指标，建立了包括偿债能力、营运能力、盈利能力、成本管控、发展能力和现金流在内的六个方面共计17项指标的财务预警机制，合理设置指标体系的关注区间和预警值，完善各项应对措施，为公司发展“划红线、亮红灯、踩刹车”。

会计基础工作的规范性、专业性和及时性是衡量财务会计工作的重要标尺。财务部持续强化会计基础工作，确保会计基础工作规范化建设取得实效，为公司高质量发展保驾护航。健全内部控制体系，完善复核监督机制，保障会计工作有序进行。及时准确把握各项新准则运用，规范会计核算流程，进一步提高会计信息及时性和可靠性。

加强理论学习，提高综合管理能力。充分利用公司“141”学习机制，强化专业方面学习，充实宏观经济、行业发展、企业管理等知识，提高部门人员整体素质。努力培养懂会计、懂财务、懂业务、懂战略、懂管理的复合型人才，努力打造政治过硬、作风优良、善管理、敢管理的财务人才队伍。

通讯员：孙兆阳（财务部）

编辑：办公室