山东省电子税务局近期优化调整了企业所得税申报、扣缴企业所得税报告等功能。小编梳理了操作说明，第一时间分享给大家！
一、新电子税务局APP全面推广上线
9月27日，新电子税务局APP在全省全面推广上线，山东税务APP已升级为电子税务局APP，可通过手机应用市场搜索“电子税务局”下载安装使用，或在电子税务局网页端首页“电子税务局APP”下载模块扫码下载安装使用，详见山东税务公众号9月27日发布的《新电子税务局APP安装使用指引》。
10月31日前山东税务APP和新电子税务局APP可以同时使用，11月1日起山东税务APP停止服务，请尽快下载安装使用新电子税务局APP。
二、调整企业所得税申报功能
优化内容：
一是企业所得税月（季）度预缴申报，《A202000 企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》和《A109010企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》增加下载模板的功能，支持离线录入后导入功能。二是企业所得税查账征收类月（季）度预缴申报，新增获取增值税申报收入、开具发票金额、接受发票金额、工资薪金等数据，调整“营业收入”“营业成本”“利润总额”的监控规则。
功能操作：
（1）企业所得税（查账征收）月（季）度预缴申报
登录电子税务局，点击“我要办税—税费申报及缴纳—企业所得税申报—企业所得税（查账征收）月（季）度预缴申报表（A类）”功能菜单，进入申报表填写界面，表单右上角增加“导入”功能，如下图所示：
点击“导入”按钮，可下载模板，如下图所示：
模板如下图所示：
数据填写完毕，点击“导入”按钮进行导入，数据自动填充到页面报表中，导入时系统进行数据有效性校验，若存在不通过内容则阻断导入并提示具体不匹配信息，请修改后再重新导入。
（2）企业所得税（查账征收）年度申报
登录电子税务局，点击“我要办税—税费申报及缴纳—企业所得税申报—居民企业（查账征收）企业所得税年度申报”功能，《A109010企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》增加“导入”功能，如下图所示：
点击“导入”，如下图所示：
可下载模板后填写数据，然后再进行导入。
三、调整扣缴企业所得税报告功能
优化内容：
非居民企业扣缴企业所得税申报时，提供“是否为QFII、RQFII等申报企业所得税”按钮，兼容QFII、RQFII、沪港通、深港通等投资框架下的场景需求，支持没有FJ码和合同信息的场景申报，纳税人补充剩余信息后可以提交申报。
功能操作：
登录电子税务局，点击“我要办税—税费申报及缴纳—企业所得税申报—扣缴企业所得税报告”功能菜单，如下图所示：
系统提供“是否为QFII、RQFII等申报企业所得税”选择按钮，选择“是”，系统弹出提示如下图所示：
点击“确定”， 可选择已采集的合同信息，如没有需要的合同信息，可点击“去新增合同”按钮，填写新增合同信息。
完成合同信息确认后，再补充填写其他信息进行申报即可。
四、调整财产和行为税申报功能
优化内容：
调整房产税、城镇土地使用税税源信息采集功能，在税源明细页面增加“税源状态”查询条件，设置“全部、正常、义务终止”选择项，支持过滤查询，系统默认查询全部税源。
功能操作：
登录电子税务局，点击“我要办税—财产和行为税申报—财产和行为税税源采集及合并申报”模块，选择房产税、城镇土地使用税，点击“税源采集”如下图所示：
“税源状态”设置“全部、正常、义务终止”选择项，系统默认查询全部税源，纳税人可选择其他选项进行查询。
五、调整代扣代缴车船税申报功能
优化内容：
调整导入模板功能，一是“被代扣代缴，代收代缴纳税人识别号”项目名称调整为“被代扣代缴，代收代缴纳税人识别号（仅企业纳税人填写，自然人不填）”。二是新增填表说明，以红色字体显示，内容为“被扣缴纳税人识别号仅企业纳税人填写，自然人不填”。
功能操作：
登录电子税务局，点击“我要办税—税费申报及缴纳—代扣代缴、代收代缴申报—代收代缴车船税申报”模块，点击导入报表中的“下载模板”，如下图所示：
模板内容如下，填表说明以红色字体显示：
六、调整增值税制度性留抵退税功能
优化内容：
调整增值税制度性留抵退税申请第一个页面，将“提交”按钮名称调整为“下一步”。
功能操作：
登录电子税务局，点击“我要办税—一般退税管理—一般退税管理—增值税留抵税额退税”模块，按钮名称调整为“下一步”，如下图所示：
七、调整非居民企业身份信息采集功能
优化内容：
调整非居民企业身份信息重复采集时提示弹窗中非居民企业身份码列的长度，非居民企业身份码列可以展示完整的18位身份码。
功能操作：
登录电子税务局，点击“我要办税—综合信息报告—状态信息报告—非居民企业身份信息采集”模块，录入信息后保存，若存在重复采集情形，系统弹出提示，如下图所示：
八、调整开具税收完税证明功能
优化内容：
主体企业帮本省跨区域报验户进行项目部预缴企业所得税或增值税及附加税预缴申报事项后，可开具对应的表格式税收完税证明。
功能操作：
登录电子税务局，点击“我要办税—证明开具—开具税收完税（费）证明—开具税收完税证明”模块，展开查询条件，可支持选择对应的报验项目，若日期选择2024年3月1日前，如下图所示：
若日期选择2024年3月1日后，如下图所示：
九、调整委托代征报告功能
优化内容：
纳税人在导入大批量明细数据后，如其中的数据有误，需要修改或删除，系统增加查询功能，通过输入关键字查询具体的某条数据，快速定位进行修改或删除。
功能操作：
登录电子税务局，点击“我要办税—税费申报及缴纳—综合申报—委托代征报告”功能菜单，在明细申报模式下，新增“被代征纳税人名称”的查询条件，如下图所示：
在汇总申报模式下，新增“所属行业”的筛选条件，在下拉选项中选择所属行业，系统支持模糊搜索，如下图所示：
十、调整出口退税功能
优化内容：
出口货物收汇情况表、外贸企业出口退税出口明细申报表、外贸企业出口退税进货明细申报表增加导入功能，纳税人根据提供的模板完成数据采集后，通过此功能导入数据。
功能操作：
登录电子税务局，点击“我要办税—出口退税管理—免退税申报/免抵退税申报”功能菜单，以外贸企业出口退税出口明细申报表为例，点击“导入”按钮，如下图所示：
在导入数据弹出框中点击“下载模板”，填写完成后导入excel表即可。
十一、新增全国税票查验功能
优化内容：
“公共查询”模块下新增“全国税收票证查验”功能，输入税票号码和合计金额或上传票证即可查验全国税收票证信息。
功能操作：
登录电子税务局，点击“公众服务—公众查询—全国税收票证查验”，如下图所示：
输入税票号码和合计金额可以查验全国税收票证信息。
新电子税务局目前支持纳税人查验以下票据种类的税收票证：
纳税人也可点击“上传票证查验”按钮，上传税收完税证明电子版文件查验，如下图所示：
上传文件后，点击右下角“查验”按钮进行查验。
十二、调整社保业务功能
优化内容：
一是增加操作频度时长控制，缴费人选择具体支付方式发起支付时，开始记录该笔业务的操作时间，3分钟内不允许重复操作。二是增加“缴款凭证处理”功能，在“未缴费”页面选择对应应征进行缴费时，系统检测是否存在锁定状态记录，有则弹出提示信息，缴费人可通过“缴款凭证处理”功能解锁后再发起缴费。
功能操作：
登录电子税务局，通过功能菜单“地方特色—社保业务—社保费申报缴纳—社保费缴纳—缴款凭证处理”，弹出对应未办结事项，如下图所示：
解锁成功，系统提示如下：
解锁成功后，重新进行缴费操作即可。
