投资控制工作在全过程咨询项目中的实践体会
曹海明
全过程咨询项目在咨询行业出现得越来越多，对于从监理单位转型而来的咨询单位来说，相比质量、安全、和进度控制，对投资控制相对陌生，因此应对确保投资目标的实现给予更多的重视。在这里谈一谈在全咨项目管理中对投资控制的一些体会。
一、 设计阶段的优化工作
全咨项目部在管理工作中，要认识到优化设计对投资控制的重大作用，充分发挥专业化管理的优势，在设计阶段充分优化设计方案，以实现在满足使用要求的前提下降低造价。
在某改造项目中，原空调系统设计方案为采用三台风冷机组，而概算中仅列支两台，资金缺口较大。且由于受现场诸多条件限制，该方案安装代价较高，可能导致安装工程费用大大超出原概算投资。
经我公司项目部研究后提出并组织相关专家论证，最终设计方案调整为采用两台水冷机组。调整后的方案不仅得到了节能评审单位的肯定，而且空调机组采购成本降低了40%。
二、 施工图审查
全咨项目部要在招标或发包前严格审查施工图纸，尽量在工程前期完善施工图纸。
从表面上看，完善施工图纸似乎一般是作为质量管理的重要手段，但实际上，在施工招标文件及工程量清单发出前完善施工图纸内容，是保障施工招标工程量清单计算相对准确，以尽量减少施工期间设计变更、洽商对计划工期影响的重要措施，因此也是实施建设投资控制的重要手段。
如在某装修项目中，装修施工图由一家单位完成，其他专业改造施工图由另一家单位完成。经我公司项目部对施工图复核后发现，在装修图纸中存在与相关规范不符等问题，而在其他专业改造图纸中存在设计深度不足及相关标示不清等问题。
同时，由于装修与其他专业改造设计分别由两家设计单位完成，各专业之间存在诸多矛盾，如果按当时现有施工图组织招标，由于招标人提供的施工图纸存在诸多问题，在施工期间会出现大量的设计变更、洽商，从而严重影响工期计划及投资控制。而且按照目前国内通行的施工合同，对于上述原因引起的工期拖延、工作量增加以及工作内容改变，如果给承包方造成了损失，承包方还有权向业主方索赔，且责任由业主方承担。
因此，在前期时间较紧的情况下，项目管理部一方面积极进行其他前期准备工作，另一方面没有急于发放招标文件，而是首先协调各方，明确了本工程设计总包单位及其责任，然后进行了全面、细致的审图工作，并配合设计总包单位尽可能地完善了施工图纸。以此为基础，项目部得以编制出相对准确的工程量清单，为该工程的投资管理工作创造了良好的条件。
三、利用市场竞争降低合同价格
全咨项目部在项目管理过程中要充分利用市场竞争，采用招标、竞争性谈判及询价等多种手段降低合同价格。
对施工预算超过一定标准的单项工程和设备、材料，按相关规定需进行公开招标。在招标中，一方面要通过招标取得相对较低的中标价格，为工程实施中的洽商、变更费用留出余量；另一方面，也要避免盲目压低招标控制价，造成降低中标单位履约积极性，影响工程顺利实施。
在工程实施过程中，对于未达到上述标准的单项工程和重要设备及材料，可以采取竞争性谈判的方式确定中标人。承包人（供货商）与建设单位及总承包单位签定三方合同。这种发包形式与交由施工总包单位组织分包相比，起到了明显的降低造价或提高质量的作用。如在某全咨项目中，消防工程、弱电工程两项暂估总价约为200万元，经竞争性谈判后，实际合同价格总额约为132万元，尽管实施过程中由于追加建设内容增加投资相对较多，但结算后投资总额也仅为160万元。
为了保证重要建筑材料、设备等的质量，同时又使其费用得到有效的控制，对于部分材料和构配件的采购，还可以采用认价的方式。由全咨项目部组织各方代表参加市场考察询价，货比三家，最终选择质量优，价格合理的材料品牌、品种。在一起确定供货商、样品和价格后，由施工方与该供货商签订合同，业主按该价格向施工方支付材料费并按样品验收。此种形式可以使材料费较为透明，减少施工方在材料价差上的“灰色收入”，以有效控制因总包吃设备、材料差价而导致质量降低的问题。
四、 制定投资控制计划并不断跟踪其执行情况
投资概算是工程投资管理的依据和纲领性文件，但其内容中对于投资的使用更多是从功能和专业角度进行划分的，不宜直接作为工程的投资控制计划。
为了满足投资管理的需要，对于审定概算需要进行细化、分解和重新组合。全咨项目部需要根据相关的法律、法规以及已往的工作经验将建设内容划分为各个合同包，同时将整体概算也分配到各个合同中。
在这种划分过程中，一方面要考虑到有利于充分地利用市场竞争，有利于招标等手段的实施，另一方面也要考虑到适当减少管理中的环节与接口，提高管理效率。审定的设计概算只有经过这种重新的划分和组合，才能得到具有操作性的、切合项目管理部工作需要的投资控制计划。而在全咨项目管理工作中，随着合同执行、业主需求、资金使用等情况的不断变化，还要对投资控制计划的执行情况进行不断的跟踪、分析和调整，在不影响其指导性的前提下，使其始终具有可操作性并切合实际。从而使投资控制计划不仅是投资管理的目标，也是投资管理的重要手段。
五、 完善合同内容，加强合同管理，严格变更、洽商审批。
严密的合同条款对于控制投资和降低风险有着至关重要的作用。全咨项目部要根据不同的合同发包形式及其管理特点，分别编制有针对性的、严密的承包合同，在公平、合理的前提下，降低业主承担的风险，维护业主的利益，约束承包商积极履行合同。
同时，由于合同条款较为全面、细致，对双方权利、义务的划分较为明确，可操作性较强，也可以减少竣工结算时业主与承包商之间的扯皮现象。
严密的合同内容为工程投资管理创造了有利的条件，但要获得满意的效果还需要在实施过程中加强合同管理。全咨项目部在管理过程中一方面要严格按合同办事，做到以理服人；另一方面，还要充分发掘和利用合同条件，以控制建设成本，规范承包商的服务。但是，加强合同管理并不意味着要一味地“卡”承包商，合同中同样约定了承包商所享有的权利，如果为了维护业主的利益而违反这些约定，不仅将挫伤承包商履行合同的积极性，也很可能最终影响到业主的利益。
一般来说，变更、洽商管理失控是导致投资失控的重要原因之一，因此对其的管理也是本工程投资管理的工作重点。
全咨项目部通过在前期完善施工图纸已经为减少变更、洽商的发生打下了基础，对合同内容的完善又为进一步减少经济洽商创造了条件，但工程中变更、洽商的发生是难以避免的。因此，项目部还要制定严格的变更、洽商审批程序，对变更的发生原因和费用进行层层把关，由专人对每个变更对投资的影响进行分析，以做到科学管理、科学决策。
此后，还要对审批变更的执行情况进行跟踪，以为结算提供依据。
