公司召开成本分析会议

1月18日，公司召开成本分析会议，公司领导黄小军、陈礼黎、王艳泉，中层干部及部门经理助理，商务合约部全体人员，商贸业务人员，财务部相关人员参会。会议由财务资金部经理王倩倩主持。

在局2020年工作会提出要加强成本管控，提高运营质量等要求后，公司迅速行动，认真落实召开了2020年成本分析会。会上财务部对公司2019年具有代表性的11个重点项目进行了解剖麻雀式的分析，根据履约过程中形成的毛利为账面毛利，在此基础上扣除受收款方式和收款时间的影响，形成实际的毛利。国际贸易部对劳保、云商、红酒等业务进行了成本分析。通过对这些项目的分析发现实际毛利率均低于账面毛利率，若再考虑云票、e信通等金融产品支付方式的因素，部分项目可能会出现亏损。最后财务对公司2020年度获利情况进行了本量利分析。

黄小军指出公司在规模不断扩大的同时，也要重视效益的提升。他从四个方面对公司今后成本管理工作提出要求，一是加强成本体系建设。建立从标前测算、过程核算、完工清算全过程、全成本管控体系，打通标前与标后的各个环节，做到业务部门负主责，商务合约部过程监管，财务资金部严格审核把关。二是加大成本分析力度，将成本分析作为年度重点工作来抓，每季度召开成本分析会，挑选重点项目和问题项目进行成本分析，争取年底前成本分析项目全覆盖。三是严控低效业务资金支出规模，严控占用资金规模大、回收周期长、回报率水平低且会大幅增加企业债务负担的项目。四是加强执行监控。要逐步改变前期对供应商资金预付模式，创新付款模式，采用货到付款、交履约保证金、小额预付等方式，确保资金安全。动态做好项目资金情况的掌握，做好系统分析，对可能给公司造成损失的项目要做好沟通、及时停供止损。

陈礼黎强调，全员要贯彻以现金流为核心、成本管控为主线”的管理思路，提高公司运营质量。他从三个方面对2020年度成本管理工作提出要求，一是业务员绷紧思想的弦，树立成本管理出效益的意识，不仅会业务更要会算账。二是落实好公司新颁布的《合同执行监控管理办法》，合理划定止损点、止损线，加强合同执行监控管理，降低合同执行风险，形成全面管控局面。三是将成本分析固化为制度，常态化。