去年11月，由人力资源和社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会联合印发的《个人养老金实施办法》正式发布。
▲图片源自官网
早在今年四月，我国就推出了个人养老金制度，而这次出台的《实施办法》的目的就是进一步实施个人养老金政策。
对个人养老金参与流程、基金账户监管机构和产品管理、信息披露、监管管理等提出了具体要求。
文件内容很多，这里我们也提炼了四个要点:
第一，什么是个人养老金？购买个人养老金有什么好处？
个人养老金是社会保障养老金的补充，是个人自愿参与的项目。
《实施办法》明确规定，参与人每年缴纳的个人养老金上限为1.2万元，可按月、分批或年度缴纳，缴费金额按自然年度累计，次年重新计算。
而且我们国家为了鼓励大家为自己存取养老金，还出动了税收优惠，每人每年税前最多可以扣除1.2万元。
具体能省多少啊？
比如小吴每年有20万的收入需要缴纳税款，另外他还买了1.2万的个人养老金。
个人所要缴纳的税=要交税的钱×税率-速算扣除数，再结合税率表——
可以算出，小吴每年能少交2400元税。
每个人的收入不同，节税效果也不同。如果参加个人养老金，可以参照公式计算自己能少交多少税。
其次，如何参加个人养老金？
《实施办法》中明确，凡是在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，都可以参加个人养老金制度。
那要怎么参加呢？我们会开设两个账户。
一个是个人养老金账户。
个人养老金账户开设的渠道有很多，可以通过国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，在个人养老金信息管理服务平台开立。
另外一种是个人养老金账户。
可选择符合条件的商业银行设立或指定，也可由其他符合条件的个人养老金商品销售机构指定。
个人养老金账户主要用于登记和管理个人身份信息，是独特的专项资金账户。
两个帐户相互关联，提供资金支付、支付额度登记、个人养老金产品投资、个人养老金支付、个人税务支付等服务。
第三，个人养老金可以投资什么？
根据规定，中国目前指定了储蓄存款、金融产品、商业养老保险和公共基金四类金融商品。
我们可以根据自己的投资偏好，选择合适的个人养老金商品，或者搭配组合。
第四，什么时候才能拿到个人养老金？
个人养老金的基金账户是一个封闭的账户。只有在退休、劳动力完全丧失或其他一些符合规定的前提下，才能取出。平时不能随便拿。
以上是实施方法中的四个要点。我希望它能对你有所帮助。我们也将密切关注个人养老金的动态，并及时与您同步。
相比于具体的政策，有些朋友对个人养老金背后传达出来的信号也很感兴趣。
正如一位朋友问我：这一政策是否侧面提醒我们，养老要靠自己？
事实上，这一问题，我们可以从我国目前的养老现状中找到答案。
目前我国的养老保障体系，分为三大支柱：
第一支柱是公共养老金，主要是基本养老保险；
第二支柱是职业养老金，包括企业年金和职业年金；
第三支柱，就是个人养老金。
其中，基本养老保险覆盖10多亿人，是老百姓的主要养老来源，但只能提供最基本的生活保障。
根据人力资源和社会保障部发布的数据，2021年企业退休人员每月人均养老金为2987元；而城居民每月人均养老金仅179元。
另外，我国社会保障养老金遵循现收现付原则，就是用年轻人缴纳的养老保险费支付退休职工的养老金。
随着近年来人口老龄化的加剧和出生率的持续下降，未来越来越多的老年人将获得社会保障，越来越少的年轻人可以支付社会保障，社会保障养老金的支付压力将增加。
根据社会科学院发布的《2019-2050年中国养老金精算报告》，预计2035年养老金将面临短缺。
各种迹象表明，当我们这一代人退休后，仅仅依靠社会保障养老金，养老生活肯定不乐观。
第一个支撑要撑不住，那么作为第二支柱的职业养老金，能否为我们的养老生活提供更多的保障？
很明显也很难！一般来说，只有中央企业和国有企业才能为员工购买年金。目前，补充这部分养老金的人比例很小。
“老大老二”都靠不住了，养老大旗就被迫落在了第三支柱上了。
就像我们今天讨论的个人养老金一样，它属于第三支柱，依靠个人柱。
然而，广爱酱也要提醒大家，个人养老金是中国解决养老金问题的一种解决方案，但这一政策的作用似乎相对有限。
按照规定，个人养老金的年缴费上限只有1.2万元，而按照中国经济的快速发展，每年多存1.2万元养老金，折算后每月只有1000元。对我们未来的养老生活有多大帮助？恐怕还不如每个月交社保。
所以没必要买个人养老金吗？
不，既然国家有政策福利，我们就没有理由不享受。但是，我们可以把个人养老金作为我们养老计划的一部分，但不要太乐观地认为个人养老金可以解决所有养老金缺口的问题。
例如，经过计算，我每年需要额外的5万元养老金来填补未来养老金所需的养老金缺口，5万元中有1.2万元的空缺可以通过享受税收优惠来解决。
对于其他空缺，要综合考虑，找其他合适的投资工具来弥补。
这涉及到很多风险评估，普通人可能很难独立完成这项专业的工作。
您还可以选择更多可投资产、更高的理财规划水平、更好的服务水平的第三方来帮助自己量身定制。
总体而言，我们不仅要看到政策，更要看到我国政策出台背后更深层次的意图，即唤起个人对养老的重视。
与其将来“临渊羡鱼”，不如“退而结网”为了让退休生活掌握在自己手中，提前规划好养老。
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