钢城动态丨聚焦“四化” 强化内审实效

今年以来，公司全面贯彻落实“四个聚焦”，以内部审计“标准化、常态化、共享化、表单化”为主线，不断推动审计工作在“强管理、防风险、增加值、促发展”中发挥积极作用，进一步提升企业管理水平。

建立健全内部审计流程及制度，不断规范审计过程，从审前准备、审计实施、成果运用三方面开展标准化建设。在审前发布通知、搜集资料、制定详实的审计方案，做足准备；审计过程中，对审计资料进行仔细检查与辨识，对于审计结果与被审计单位进行充分沟通，确保无误，出具审计报告，经被审计单位确认后，报请公司领导进行逐级审批，审计成果反馈相关职能部门及被审计单位，落实整改。同时对整改情况进行验证评估，形成闭环管理，不断提升审计工作的质量与效率。

始终将风险识别与防范作为内部审计发挥增值功能的具体体现，在督促合规的基础上，把风险识别与防范作为重点，审计部门牵头梳理、各单位积极自查，对战略风险、安全风险、环保风险、市场风险、财务风险等进行全面扫描，逐条排查制定针对性措施，不断增强企业抗风险能力。同时在审计过程中加大风险识别力度，揭示共性、倾向性和苗头性问题，提出防范建议，促使各单位不断提升对风险的有效管控。

拓宽成果运用渠道，提升共享广度，让审计成果“走出”审计部门，为经营管理提供决策参考，为业务部门提供咨询服务。在审计过程中，如果发现违纪线索，及时移交公司纪委进行深入调查，使内部审计部门真正成为企业各职能部门的合作伙伴、咨询顾问，切实将监督和服务有机统一起来，充分发挥内部审计的价值创造作用。

将整改作为审计工作的重点推进，审计项目完结后，及时组织召开推进会，对审计问题进行通报，对整改措施进行安排部署。同时建立审计问题整改联动机制及对账销号机制，列出问题清单，实行表单化管理，明确整改责任人、整改期限、整改建议、整改措施，并对整改进度进行月度跟踪，整改一项销号一项，对整改不力、屡查屡犯的，严肃追责问责，形成企业内部齐抓整改、共管成效的良好局面。（审计监察部 党鹤龙）