压“两金”，财务部在行动

为认真落实集团公司和公司领导下达关于“两金”管理的相关工作要求，严控“两金”余额，进一步强化企业“瘦身、减债、健体”专项活动实施效果，确保“两金最小化”。

财务部结合公司实际情况，坚持全面清理与重点清理相结合、存量清理与增量控制相结合的原则，对于正常经营需求规模内的“两金”占用进行了持续优化管理，对于超出正常经营需求规模的“两金”占用坚决进行清理压降，根据两金的压降措施开展了三方面的工作：一是个人借支清理。整理个人借支明细，下发催款通知函，对个人借支已达到20%的制定减控目标，后期借支严格按集团要求的“前款不清后款不借”，控制单笔借款额度，确保个人借支逐步清零；二是坏账清理。组织业务经办部门针对账龄超过3年以上应收款项进行核对，对部分无法收回款项制定了坏账核销明细表及坏账申请报告；三是减少存量预付款。加快工程结算及时清理预付款减少存量预付款，非定制设备和普通工程项目不约定预付款，约定预付款同时开具发票。

三项工作的落实，有效遏制了公司的“两金”占用上升势头，提高了应收款项和存货周转水平，为实现公司资产运营效率逐年提升奠定了基础，继而使经营活动现金流状况得到了持续改善，推动公司稳步发展。