强化内部控制 防范经营风险

坚持原则

本次内控手册修订工作主要遵循全面性、重要性、制衡性、适应性等原则。一是在空间范围上覆盖了公司所有部门和单位，在业务环节上覆盖了决策、执行到监督的重要业务事项及关键环节；二是将公司的重点工作领域、高风险领域、防范化解重大风险作为重点进行建设，删减低风险环节和使用频率低的业务流程；三是坚持不相容职务相互分离，确保公司决策、执行、监督有效分离，形成相互制衡、相互监督的内部控制基本框架；四是将内部控制体系要求与安全生产、经营管理等有效衔接，并随着公司制度更新、部门调整作相应调整。

有减有增

根据相关制度，新版内控手册在2021版基础上优化调整工作流程，删减了8章、新增了2章，现有内容28章，其中一级流程28个，二级流程109个，三级流程163个，四级流程31个，现行有效末级流程230个。如新增了管理责任追究流程，完善资产审批权、处置程序流程，期货交易操作、保证金支付等流程；规范了费用报销、绩效考核等流程；删除了相关低风险流程，同比减少末级流程80多个。按照现行合并后的部室执行流程审批程序，逐一修订流程图，目录更加清晰，管理逻辑进一步严谨。

严审成册

为有效推进内控建设，公司召开了内控专题工作视频会议暨内控培训，构建了全新的内控考核机构和内控管理员名单，从公司内控手册精修汇编、标准化管理、合规管理、风险评估等方面进行了业务培训，并对内控手册修订工作进行了详细分工；召开了内控培训会，参照集团内控手册和内部控制基本规范，结合公司最新的制度汇编，广泛征求意见，测试并修订内控流程；召开了内控管理员专题会议，集体审议汇编成册的新版内控手册，最终确定内控手册发文底稿，经公司党委会审，公司《内部风险控制应用手册》（2022版）正式签发。

加强执行

“内控即管理”，新修订内控手册已经发布，公司开展了多维度、全方位的内控管理培训，高覆盖地推进对新修订内控手册的层层宣贯，扎实推进内控手册落实落地，进一步提升了公司经营管理水平，确保公司高质量发展。