| 你想了解的ODI备案问题，这里都有答案：ODI备案是什么？ODI备案怎么办理？ODI备案需要哪些材料？ODI备案流程是什么？ODI备案要多久？本文将系统梳理ODI备案的完整内容，什么是ODI备案，到ODI备案实操指南，一文带你搞懂企业境外投资备案的核心要点。 |
| 一、什么是ODI备案 |
| ODI备案，全称是境外投资备案，就是指在实施境外投资行为之前，境内的投资主体向国家发改委+商务部+外汇管理局三个主要部门申请的外汇手续，之后才能够在外汇银行进行操作。 |
| 简单来说，ODI备案就是资本项下合法资金出境的核心前提，也是企业开展境外经营的"通行证"。 |
| 1、管理法规 |
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| 2、哪些情况下需要ODI备案 |
| 新设境外公司或分支机构 |
| 企业在境外新设子公司、分公司、代表处等实体机构，需要将境内资金汇出或派遣人员前往 |
| 并购境外企业股权 |
| 通过股权收购、资产购买等方式取得境外企业10%以上股权，或取得境外企业控制权的并购行为 |
| 对现有境外项目进行股权投资 |
| 对境外现有具体项目进行资金投入，获取项目收益或者股权 |
| 特殊目的公司（SPV）架构投资 |
| 为搭建红筹架构、VIE架构等目的而在境外设立特殊目的公司 |
| 境外延伸产业链 |
| 在境外设立上下游配套企业，如设立原料采购中心、物流存储基地等 |
| 二、ODI备案与ODI核准之间的区别 |
| 很多人会奇怪，ODI核准又是什么？ODI备案与ODI核准之间有什么区别？ |
| ODI备案和ODI核准是两种不同的行政审批方式，适用于不同类型的境外投资项目。 |
| 1、ODI备案 |
| ODI备案适用于非敏感类项目，程序相对简便 |
| 2、ODI核准 |
| ODI核准适用于敏感类项目（含敏感国家/地区、敏感行业）审批标准严格 |
| ① 敏感国家/地区 |
| • 与我国未建交的国家和地区 |
| • 发生战乱或动乱的国家和地区 |
| • 受联合国制裁或我国明确限制的地区 |
| ② 敏感行业 |
| • 武器装备制造、涉及国家安全 |
| • 跨境水资源开发 |
| • 新闻传媒、舆论控制 |
| • 房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部 |
| • 半导体、人工智能、量子科技等关键技术 |
| ③明令禁止类行业 |
| • 涉及军事工业等未经国家批准的技术输出 |
| • 使用禁止出口的技术、工艺或产品 |
| • 赌博、色情等行业 |
| • 违反国际条约或危害国家利益和公共安全的投资 |
| • 禁止类项目不得开展 |
| 3、参照表格 |
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| 三、三个核心监管体系 |
| ODI备案涉及三个政府主管部门，构成"串联流程、环环相扣"的审批体系，三者缺一不可。 |
| 1、发改委：审核项目资格 |
| 国家发展和改革委员会（含各级地方发改委）负责从宏观产业政策层面审核境外投资项目。 |
| ▶ 审核重点：项目是否符合国家产业政策、是否存在资本外流风险、是否涉及敏感行业或地区 |
| ▶ 核心产出：《境外投资项目备案通知书》或核准文件 |
| 2、商务部：审核企业资格 |
| 商务部（含各级商务主管部门）负责审核投资主体资质和项目真实性。 |
| ▶ 审核重点：企业是否具备境外投资资格、投资行为是否真实合规 |
| ▶ 核心产出：《企业境外投资证书》 |
| 3、外汇管理局：解决资金资格 |
| 外汇管理局负责外汇登记与资金跨境管理。 |
| ▶ 审核重点：资金出境的真实性与合规性、资金来源与用途的合理性、反洗钱审查 |
| ▶ 核心产出：《境外直接投资业务登记凭证》 |
| 四、备案全流程 |
| 1、备案资料准备 |
| 具体备案资料可查看过往文章： |
| • 境外投资备案表或企业境外投资备案（核准）回执 |
| • 对外投资设立企业章程 |
| • 董事会决议或出资决议 |
| • 前期工作落实情况说明 |
| • 境外并购事项前期报告表 |
| •境外投资真实性承诺书 |
| 2、备案流程参考 |
| ① 发改委备案 |
| • 登录全国境外投资项目备案管理网络系统在线填报 |
| • 新增项目点击备案申报 |
| • 备案项目新增按要求填写信息 |
| • 项目提交后时刻观察项目状态，若出现补齐补正状态及时按要求进行调整 |
| • 审核通过后下发《境外项目投资备案通知书》（备案类）或《境外投资项目核准文件》（核准类） |
| ②商务部备案 |
| • 登录商务部业务系统统一平台 |
| • 提交新申请 |
| • 按照要求填写资料，等待受理，如果要求补正，根据意见进行补正 |
| • 审核通过后获得→获得《企业境外投资证书》（有效期 2 年） |
| ③ 外汇局登记 |
| • 当地外汇管理局或指定银行 |
| • →获得《境外直接投资外汇登记证》（凭此办理跨境汇款） |
| ④ 后续管理 |
| • 投资完成后30天内，需向商务部门报送完成情况报告 |
ODI备案 / 境外投资备案
END
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