为规范公司备用金管理，加强对备用金使用地监督，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》及公司内部管理制度要求，公司修订了备用金管理办法。
本次修订强调了“前款不清、后款不借”的原则。此外还对备用金进行了分类，即部门定额备用金和临时备用金。部门定额备用金最长使用期限不得超过一年，每年核定一次，由总裁统一签批。要求部门定额备用金建立台账制度，及时准确登记备用金申领、占用、结余情况，由部门第一责任人全权负责，并签字确认，随时接受计划财务部核查。部门定额备用金每年清理一次，按实际情况补充或缴回，或重新办理续借手续。
临时备用金由经办人负责，逾期不归还备用金，且宽限期一个月后仍未提供书面说明，由计划财务部核实、落实欠款清单，并递交人力资源部，逐月从责任人薪金中扣回。
（第565期）
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