审机监察部2017年工作思路：
一、工程审计
改变现有审计流程，与一审部门全程对接，减少与施工方接触。
1、对港口建设重点工程进行全过程跟踪审计。重点跟踪前期手续办理情况、施工期间工程量完成情况及进度款支付情况及重大工程变更及现场签证情况、重大隐蔽工程验收情况、工程交工验收、整体验收等情况。
2、关于招标的新建、技改及维修工程，要与法务风控部无缝对接，紧密结合合同约定、中标价、招标文件，避免梗、阻、堵，做到审计完美衔接。
3、关于未招标的小型新建及维修工程，做到人工费、消耗量的统一，以及消耗量、单价就低原则。
4、关于工程量的审核，继续坚持竣工图与现场相结合的原则，做到每一项审计工程都要到现场进行核对。重点针对无图纸的小型工程签量项目，做到现场全过程测量复核校验。
5、对各单项工程审计后形成单项审核报告，月末对本月工程审计总体情况形成月报。
二、财务审计
严格执行“会计准则、中国内部审计准则、企业内部控制指引”及相关的财经制度法规，参考公司规章制度，对公司各项收支及相关活动进行全面审计，提出建设性意见：
1、每月完成当月子公司财务收支情况审计并出具审计报告；
2、每季度对公司财务收支审计，并出具审计报告；
3、及时做好公司内控评价工作；
4、对公司中级管理人员离任进行审计，并出具审计报告；
5、按时完成领导临时指派的专项审计任务及监察事项。
三、日常工作
1、加强内部管理，实行周例会，部门人员汇报上周工作完成情况，本周工作计划，存在问题及解决办法，部门经理统一部署本周工作。
2、营造学习氛围，要求审计人员熟练掌握相关政策、法律、法规。提高分析、处理问题的能力，争取本年度审计队伍综合素质再上新台阶。
3、做好合同评审工作，降低经营风险。
（第653期）
内部资料 注意保密