对于我国而言，“合规”是舶来品。1992年，国家审计署与中国人民银行联合发布的《对金融机构贷款合规性审计的实施方案》最早出现“合规”这一概念。2006年，银监会发布《商业银行合规风险管理指引》，明确合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，其中的先进理念至今仍在适用。随后，我国合规的范围开始向保险、证券等其他行业逐步扩展。2018年，中兴通讯事件的爆发及解决，再次深刻提醒我国需要强化整体的合规管理体系建设。为此，国务院国资委颁发《中央企业合规管理指引（试行）》，各省国资委纷纷参照其内容，印发本省的省属企业合规管理指引，直接推动了国企合规的体系性发展。可以说，建立健全合规管理体系，强化企业合规管理，已经成为新时代国有企业发展的必然选择。下面，一张图带领大家体系了解我国“企业合规”的前世今生：

目前国内“最为权威”的官方监管文件——2018年《中央企业合规管理指引（试行）》第2条规定，“本指引所称合规，是指中央企业及其员工的经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。”同年12月，发改委等七个部委联合印发的《企业境外经营合规管理指引》第3条，对合规的定义增加了“商业惯例、道德规范”的规定。2023年《中央企业合规管理办法》进一步明确为“企业经营管理行为和员工履职行为”。

综合以上合规管理指引文件中对合规的概念的规定，可以看出，企业合规的概念，其实由两部分组成：一是符合的“合”。即企业为主体，主动遵守、遵循；二是各种规的“规”，包括法律、法规、规定等“外规”及企业自行发布的制度、规则等“内规”。简而言之，我们可以将企业合规理解为：企业在经营管理过程中，严格遵守法律、法规、行业规范、监管准则、商业惯例等相关规定和标准，保证企业各项经营活动的合法性、合规性和道德性，并对违反规定的行为进行防范、监督、管理和惩处的一种管理方式。

经典案例

2006年11月，西门子因涉嫌商业贿赂丑闻迅速登上各大媒体头条，面临着巨额罚款、禁止投标和可能长达数年的法律诉讼等致命打击。因企业不合规而陷入生死困境的西门子迅速展开自救行动，花费高达数亿欧元，用于聘请专业会计师事务所和律师事务所协助开展德国历史上第一次公司独立调查。2008年12月，西门子在美国和德国分别与司法机关达成和解，为其在全球的商业行贿支付约16亿美元罚金，但免于被起诉。此后，西门子公司在监管期限内重建了反商业贿赂合规计划，并建立反垄断、反洗钱和数据保护等专项企业合规计划；投入资源加强企业合规组织与制度建设，开展有效的企业合规培训，成为全球合规体系建设样板。

2018年6月，中兴通讯因违反美国出口管制条例向伊朗出售美国技术，被迫与美国政府达成和解协议，支付10亿美元罚款，额外存放4亿美元保证金，30天内更换董事会和管理层，允许美方人员进入中兴通讯合规团队。自2017年以来，中兴累计已支付近26亿美元罚款及保证金。

2022年7月21日，国家互联网信息办公室依据《网络安全法》《数据安全法》《个人信息保护法》《行政处罚法》等法律法规，在查明不合规事实并作出处罚的基础上，对滴滴全球股份有限公司处人民币80.26亿元的罚款，对滴滴全球股份有限公司董事长CEO程维、总裁柳青各处人民币100万元罚款。

合规是法治发展战略的需要。2018年，习近平总书记在中央全面依法治国委员会第二次会议上指出，“要强化企业合规意识，走出去的企业在合规方面不授人以柄才能行稳致远”。此后，国家法治建设系列文件均明确要求企业树立合规意识，守法诚信、合法经营，强化企业合规管理是深入贯彻落实全面依法治国战略的必然要求。

合规关乎企业的生死存亡。随着国家对企业监管要求日趋严格的态势，企业一旦被爆出违法违规事件，不仅会对股东、客户、员工、市场、企业形象和声誉带来负面影响，甚至会因违规招致行政处罚、法律制裁，导致经营严重受损。

合规有效防控法律风险。通过合规管理，可以建立起针对合规风险的防控、识别和应对体系，是一般的法律风险防控管理所无法比拟的。

合规推动企业自我革新。合规管理体系的建立和践行可以确保企业守法的自我监管不流于形式，使员工在日常工作中明白合规要求和行为规范，及时发现和纠正企业自身存在的违规行为和经营管理问题，并采取有效措施进行改进和创新，提高管理水平和创新能力，适应市场变化和客户需求，保障员工的合法权益，实现企业的可持续发展。

总而言之，合规不仅是应对外部监管环境的必要之举，更是企业迈向长期可持续发展的基石；每一位员工，树立合规意识、坚守合规操作是赋能企业发展新质生产力的需要。合规离不开你我他，面向未来应知合规之实，行合规之道，以合规夯基，以依规立梁，充分释放创新潜力，在高质量发展奋进之路稳舵定锚、行稳致远。

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