国家税务总局：2017年1月1日起清查所有境外离岸账户。
国家税务总局在官网上发布了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》（简称《管理办法》），向社会公开征求意见。意见截止日期到10月28日。目前，该意见截止日已到，《管理办法》并无多大改动，正式于2017年1月1日起实施。
招商银行曾在今年3月发布过《关于对离岸账户进行清理的公告》：
公告原文
尊敬的客户：
我行拟对离岸金融中心已超过一年未发生收付业务的账户进行清理。如贵公司需要继续使用账户，请自公告之日起30日内到我行办理相关手续。逾期未办理的，视同自愿销户，我行将主动办理销户手续。特此公告！
感谢您对我行工作的支持和理解！
近来有不少外贸人吐槽，离岸账户确实被清理了：
via：福步
关于离岸账户的注销、冻结和降权，目前没有一家银行是有明确的标准。规避的关键点是：如果没有国内关联公司的，或涉及被美国、联合国经济制裁国家交易的、涉嫌洗钱诈骗等犯罪行为的，离岸账户都会被清理。
具体可以注意以下几点：
1背景真实，正常交易
就是你是真正的在做生意，跟海外的客户是真实的贸易往来。这一点体现在国内有关联公司最好，没有实际关联公司和交易，却有比较大额的外汇往来，就需要向银行说明情况，否则被冻结很注销账户的可能性就很大。有国内关联公司这一点很重要！目前，大量注册在CRS交换辖区，且没有关联在岸企业的离岸账户被银行催促销户。
2.香港离岸公司不要再做零申报
账户被注销后，尽管许多外贸企业还在寻求新的注册离岸账户的方法，但无论如何零报税不要再做了。
以在香港注册离岸公司为例，报税分为零申报跟做帐审计两种方式。
要合法零报必须满足以下条件：
1.公司成立后无任何经营
2.银行帐户没有任何资金进出
3.没有以该公司名义购买任何物业
很多人在有帐户且帐户有资金进出的情况下依然坚持在做零申报。因为做零申报一般代理都是免费办理，且操作简单，只需要代理出一份证明即可。但近两年来，政府挨个公司进行检查，力度非常之大，一旦查到不符合标准的企业做零申报，查到就要被关门。
特别提醒有海外账户的海外贸易人士，不要再选择零申报。CRS反映的是个人最终所得，若无公司账目，还有可能会被国家强制评税，甚至面临重大代价，得不偿失。
瞒税是一项刑事责任。所有报税表均附有声明书，报税人士必须签署证实所申报的资料全属真实准确及并无遗漏。凡于报税表内少报/漏报利润或收入，或提供错误资料，均属违法。
3不与高危地区、国家交易
这个一定要注意就是尽量不要和这些被制裁的国家或者经济、政治非常不稳定的国家发生交易。因为这些国家往往无法直接汇出外汇，一般通过第三国或离岸账户汇款，这些资金的流动性是很难说明来源很用途。
具体查询方式如下：
第一类
受联合国、美国制裁的国家
包括伊朗、苏丹、朝鲜、叙利亚、古巴，这5个国家是受联合国和/或美国制裁的，国内大部分银行拒绝办理这些国家的任何国际业务。
查询方式：
联合国制裁名单查询网站：https://www.un.org/sc/suborg/zh/sanctions/un-sc-consolidated-list
美国OFAC制裁名单查询网站：http://sanctionssearch.ofac.treas.gov
第二类
受美国、欧盟等单方面制裁的实体
例如俄罗斯。近年来，美国和欧盟对俄罗斯的国防、金融和能源等行业采取一系列制裁措施。查询显示，当前位于美国制裁名单上的俄罗斯银行多达94家（含分支行），其中包括该国最大的银行之一的莫斯科银行。
查询方式：
美国OFAC制裁名单查询网站：http://sanctionssearch.ofac.treas.gov
欧盟制裁名单查询网站: http://eeas.europa.eu/cfsp/sanctions/consol-list_en.htm
第三类
疑似为受制裁实体提供金融服务的国家
例如阿联酋（主要是迪拜、阿布扎比、沙迦这等酋长国）、沙特、土耳其等，来自这些国家的美元付款，涉嫌为高风险个人/组织（如伊朗、ISIS）提供金融服务，有可能会被美国核查，或者国内的一些银行为避免摊上事儿，也会主动进行核查。今年7月1日，史上最严的反洗钱新规实施，同一时期国内一些银行开始严查境外尤其是土耳其和阿联酋的美元汇款，引得广大出口商纷纷吐槽。
查询方式：
每家国内银行政策不同，详询银行
第四类
未受制裁但高风险国家
例如土耳其、巴基斯坦等，这些国家与恐怖组织牵扯不清、国内政局不稳，与美国若即若离，指不定哪天就跟美国翻脸了。对于这些国家的业务，我们银行也是比较谨慎的。
查询方式：
每家国内银行政策不同，详询银行。
4尽量少或不与个人交易
以前离岸账户可以汇给个人，个人年结汇购汇限额是5万美元。不管汇多少次，一般都不会怎么查的。后来国家规定只能汇给直系亲属，然后还规定了每个月的限额以及次数。但是现在更严，与个人的交易很容易影响到账户使用的稳定性，面临更严格的审查，比如要提交收入说明，雇佣说明或者完税证明等等。小金额的汇款是不受影响的，只要不是每次都是比较大的金额，一般银行3000美元以下一次的汇款是不影响。
5账户不要长时间处于空闲状态
账户不要长时间处于空闲状态。这里有两个情况的，一种是长时间不用，账户没有资金流水在走。账户开着，很少用或者基本都没用过。这种目前被注销的几率非常高。还有一种就是业务不发生，或者很少发生，资金流水很小，也是很容易被银行清理的。
6不要参与非法交易
非法交易我们大部分外贸人都是不会去碰的，不再过多提醒了。但还有一种情况绝对需要注意，那就是用自己的账户帮别人转账，包括个人和公司。如果不是很清楚对方资金的来源和用途的情况下，不要去帮这个忙！因为一旦出现问题，你的账户和个人将受牵连。
希望每一位有离岸账户的外贸朋友在操作的过程中都能用心的维护好离岸账户的操作，以便账户能够顺利的使用。
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