7月初，第一财经日报报道了《养老金改革趋明朗：8%的个人缴费只记账不做实》。
该报记者从多位业内人士处了解到，经过两年多的激烈争议之后，个人账户的改革路径逐步明朗：个人账户不再做实，将8%的个人账户作为个人权益记录的方向正在赢得更多共识。
简而言之，就是以后个人账户中没有真实资金，而是对个人缴费进行记账，把缴费和收益都计入账户，作为未来发放的依据。
我们先来了解下我国养老金账户是怎么构成的。我国的养老金主要由统筹账户加个人账户构成，即“现收现付制加个人积累制”或“统账结合”模式。
统筹账户由劳动者所在企业缴纳，占缴费基数的20%，这部分资金由政府统一分配，用于已退休的和过渡期的个人养老金发放；个人账户则直接从劳动者工资中扣除，占缴费基数的8%，属于参保人个人所有。
虽然上班每个月都在交社保，但是很少有人能说清楚到底自己现在交了钱退休后会拿多少钱。
人社部发了个新通知，原文是这样滴：规定了“2016年城镇职工基本养老保险（含机关事业单位和企业职工基本养老保险）个人账户记账利率为8.31%。”
什么意思呢，简单来说，就是当一个人交付了100块养老保险的时候，这100块并不是存在真实存在于你自己账户里的，直接被划走了，可能直接发放给需要领养老金的老人，也有可能被拿去投资，总之国家承诺等你老了的时候，你可以从养老金账户里领走108.31元。
而在此之前，记账利率平均水平为2%~3%。
超过8%的收益，听上去高过很多理财产品的收益。但是与买理财产品不同的是，你买理财是去赚钱的，而养老保险个人账户的钱被现收现付给老年人发了养老金之后，就是空账了。
其实，目前全国的养老金空账已达到4.7万亿！缴纳养老金的行为本身不是储蓄，而只是记录，养老金“做空”势不可挡。
不管记账利率有多高，现在来看都是纸面财富。有网络调查显示，92%的网民不相信空账会被填上。
加上近期各地的养老金调整方案公布，“养老金涨幅创13年新低”，所有的这些，都一致指向了一个令人不安的结局：养老危机。
虽说现在鼓励二胎生育，可是未来的老龄化社会毕竟是不争的事实。
这可咋整？国家给指了条明路——商业养老保险。
放出“只记账不做实”风声的次日，国务院办公厅印发了个通知，“部署推动商业养老保险发展工作。明确2017年年底前启动个税递延型商业养老保险试点；到2020年，基本建立商业养老保险体系，商业养老保险成为个人和家庭商业养老保障计划的主要承担者”。
为了鼓励老百姓自发、自愿地购买商业养老保险，国家给了不少优惠措施：此前我国商业养老保险无任何个税优惠，而个税递延型养老保险允许居民用保费抵扣当年个税，并在退休后领取养老金时再缴纳个税。
话说回来，在养老危机的大背景下，有个实际问题不得不考虑，那就是：养老需要多少钱？
北京师范大学教授钟伟的看法是：如果退休后生活水平略低于退休前，那么为存活25年积累大致相当于20年的工资是必要的，这意味着退休后生活开销比之前降低约20%。
这笔钱大致多少？
“一个将在2027年之后退休的人，需要300万~500万元才够养老，类似京沪广深这样的一线城市，预备1000万元养老也未必够。”
听起来很可怕吧，不过这1000万还得剔除通货膨胀的因素，钟伟教授在一篇权威学术研究报告说，现在有“255万”才相当于30年前的“万元户”。
假设30年后退休，通胀率每年5%左右，1000万折算到当下，大概相当现在于230万的水准。
而且这得是在身体健康，没病没灾，不增加其他开销的前提下。
咋办？
只有好好工作，努力理财，多攒钱！
现在有一条捷径，就是去发财树理财，每天的积累都是财富的增值！
发财君有话说：原创不容易，很多人看完文章没有点赞留言的习惯，请大家支持发财君为文章点赞、留言、分享。发财君才有动力写更好的文章分享给大家。
点击“阅读原文”，现在开始挣养老金！