今年以来，在新三板挂牌企业数量大跃进的同时，企业的违法违规次数也节节高升，而在违规内容方面，既有顽疾也有新的趋势。
去年新三板有66家企业违规了96次，平均每家企业违规1.45次；今年截至7月25日，有167家企业违规192次，远超去年的总数，违规次数近7个月时间已暴增100%，平均每家企业违规1.15次，平均违规次数有所下降。
去年违规次数最多的是3次，有3家企业，分别是国贸酝领、可来博、中科招商，24家企业违规2次，39家企业违规1次；今年违规次数最多的也是3次，有4家企业，分别是参仙源、仁新科技、时空客、天运股份，17家企业违规2次，146家企业违规1次。
违规企业数占比图显示：更多的企业违规，更少的企业反复违规。今年违规2次以上的“累犯”比例减少了，而违规1次的“初犯”比例大幅上升，这意味着新三板企业对于资本市场合法合规问题依然不够重视，但知错能改，再犯的比例下降。
新三板企业去年主要违反了16项法规，其中违反《中华人民共和国证券法》的次数最多，为13次，其次是违反《非上市公众公司监督管理办法》4次，违反《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》2次。
今年主要违反了71项法规，违反最多的是《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》45次，其次是违反《非上市公众公司监督管理办法》38次，违反《全国中小企业股份转让系统做市商做市业务管理规定(试行)》18次。违反《证券法》的次数意外的下降到10次。
以下是违规次数较多的法规：
整体违法违规次数上升，但违反《证券法》的次数下降，这显示新三板企业在合法经营上更进一步，避开了更为严重的违法问题，但捡了西瓜丢了芝麻，对新三板的业务规则仍不够熟悉，违规现象层出不穷。
从违规类型看，无论去年还是今年，都主要集中在未依法履行其他指责、未及时披露公司重大事件、涉嫌违反证券法律法规、信息披露虚假或严重误导性陈述这四项里。
“未依法履行其他职责”的次数都是最多的，这包括了违规发行股票、违规信批、违规减持、税务问题、会计问题、公司资金占用问题等。
可见新三板企业在合规运作和信息披露上，今年与去年相比改善的程度不大，或与企业资本市场经验不足、重视度不够有关。只有进一步健全公司治理，规避违法违规问题，才能向市场准确的展示经营优势和风险，以此增加对投资者的吸引力。
【版权】本文为原创文章，如转载，请与本公众号联系授权
