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逐笔核对银行对账单，确认未达账项（尤其是大额转账）的回款进度，杜绝 “账上有钱、实际未到” 的误判；
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实地盘点现金库存，核对备用金使用记录，确保账实一致；
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同步整理各类票据，防止跨年票据无法抵扣的问题。
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应收账款：按账期分类，超 3 个月的款项需主动对接业务部门催收，降低坏账风险；
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应付账款：梳理到期时间，结合明年资金计划安排付款，平衡 “维护供应商关系” 与 “避免资金闲置”。
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收入端：确认全年收入是否全部入账，重点核查预收款、分期收款业务，按会计准则及时结转，规避跨年确认收入的税务风险；
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费用端：排查遗漏费用，提醒员工 12 月 31 日前完成已发生费用的报销，确保费用计入当年。
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固定资产：实地盘点，核对折旧计提准确性，报废资产需及时做账务处理；
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存货：检查保质期与损耗情况，避免 “账上有存货、实际已变质”，同时调整存货跌价准备，保证报表真实。
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整理全年发票，确认增值税专用发票已全部认证抵扣，防止过期无法抵扣；
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核查税收优惠享受情况（如小微企业所得税减免、研发费用加计扣除），未申报的及时补充，不浪费优惠额度。
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12 月内确定年终奖发放时间与金额；
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对比 “单独计税” 与 “合并计税” 两种方式，选择更节税的方案；
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提前核对员工个税专项附加扣除信息，确保次年 1 月申报准确，避免员工多缴个税。
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分析全年预算执行数据：标记超支 / 节省项目（如营销费用超支但效果差、研发费用不足影响迭代）；
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总结偏差原因，为明年预算调整提供依据。
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结合公司战略，与业务部门深度沟通（如销售目标、生产产能）；
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确保预算 “可执行、匹配发展需求”，不脱离实际业务。
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将全年凭证、报表、合同按类别整理，标注年份与编号；
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重要合同（如采购合同、借款合同）单独存放，方便明年查阅。
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将电子档案备份到安全硬盘，避免电脑故障导致数据丢失；
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检查备份完整性，确保可正常恢复。
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