自国家推行个人养老金制度以来，信号已经非常明显——养老靠自己。今天小编就帮大家整理一下关于个人养老金你想知道的那些事儿。
01
我国现行的养老体系主要包括‘三大体系’
🌟第一支柱：基本养老保险，即我们熟知的基础养老金，由政府主导，分为城镇职工基本养老保险和乡村居民基本老养老保险。
🌟第二支柱：年金制度，分企业年金和职业年金。企业年金为企业根据自身情况自愿选择为本企业职工建立的补充性养老金制度；职业年金制度面向机关事业单位职工。
🌟第三支柱：个人储蓄型养老保险，是自愿建立的个人养老金，以个人为主导，商业保险机构提供养老保障，主要有各类商业养老保险、养老基金、养老理财等。
02
税收优惠是如何计算的？
🌟计税公式:应纳税额=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数
应纳税所得额查询路径: 个人所得税APP-常用业务一综合所得年度汇算-选择年度一即可查看应纳税所得额
举例:
1、A先生年收入25万，收入类型为工资薪金，应纳税所得额12万，存入个人养老金账户1.2万元可节税1200元
2、A保险经纪人年收入30万，收入类型为劳务报酬，应纳税所得额10万，存入个人养老金账户1.2万元可节税1200元
汇算清缴:在开户行APP下载缴费凭证一上传个税APP
🌟总结：
1、收入越高，节税越多！（建议：年总收入超过20w就可以考虑了）
2、注意！是全年应纳税所得额，不是全年总收入！
03
具体步骤
🌟分三步：
1、银行个人养老金账户开户：
要选好银行，每家银行可以选择的产品都不一样。每个人的个人养老金账户只能有一个，开了如果开始购买产品之后就不能更换了。
2、账户缴费：
每年最多只能存入个人养老金账户12000元，只要存入，第二年就能享受税收优惠。
3、选购产品，也可以不选购：
可以选购产品包括存款、理财产品、商业养老保险、公募基金。存入的钱能不能继续二次增值就看你买的产品啦，如果从确定收益的角度来看，就只有存款和保险了。
04
试点地区名单
2022年11月，人社部、财政部、税务总局联合发布《关于公布个人养老金先行城市（地区）的通知》，公布个人养老金36个先行城市（地区）名单。
🌟试点城市以社保缴纳归属地为准，具体名单如下：
1个省：福建省
4个计划单列城市：广东省深圳市、浙江省宁波市、辽宁省大连市、山东省青岛市
4个直辖市：北京市、天津市、上海市、重庆市
6个非省会城市：河北省雄安新区、山西省晋城市、江苏省苏州市、山东省东营市、云南省玉溪市、甘肃省庆阳市
21个省会城市：河北省石家庄市、内蒙古自治区呼和浩特市、辽宁省沈阳市、吉林省长春市、黑龙江省哈尔滨市、浙江省杭州市、安徽省合肥市、江西省南昌市、河南省郑州市、湖北省武汉市、湖南省长沙市、广东省广州市、广西壮族自治区南宁市、海南省海口市、四川省成都市、贵州省贵阳市、西藏自治区拉萨市、陕西省西安市、青海省西宁市、宁夏回族自治区银川市、新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市
05
个人养老金需要注意的两个点
🌟1、达到退休年龄才能领
🌟2、领取的时候要收取3%的个人所得税
06
参加个人养老金究竟有什么好处？
可以从以下三个方面来看：
🌟一是可以享受税收优惠政策。国家鼓励发展多层次养老保险体系，第三支柱内容比较广泛。其中，国家通过税收政策支持建立个人养老金制度，与其他市场化运营的个人商业养老金融业务互相补充、相互促进。因此，个人参加个人养老金制度最直接的好处，就是可以享受国家税收优惠政策。包括养老FOF、商业养老保险等金融产品，符合条件的可以作为个人养老金的投资产品，由参加人自主决定购买。
🌟二是可以丰富多样化的养老需求。第一支柱基本养老保险是保基本生活的，第二支柱企业年金和职业年金是单位建立的，起补充养老作用。现在增加了个人养老金，不仅为参加第二支柱的人员再增加了一条补充养老的渠道，对没有参加第二支柱的人员而言，也增加了一条补充养老的渠道，丰富了参加人对未来养老保险多样化的需求。
🌟三是可以帮助个人理性规划养老资金。参加个人养老金以后，从制度设计可以看出，账户资金是封闭运行的，在缴费阶段只进不出，个人缴费和投资收益都在账户里滚存，到达领取基本养老金年龄等条件时就可以领取，也就是说从制度上帮助参加人把牢个人养老金的“出口”，有助于个人理性规划养老资金，合理选择投资产品和投资期限，避免提前支取，从而切实起到补充养老的作用。
总结就两点：
1、退税
2、增加养老金的储备，可以通过买个人养老金池子里面产品进行再投资
07
最后的建议
1、年收入超过20w的朋友建议办理。
2、多元化配置金融工具才是能实现我们高品质退休的正确姿势。
END
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