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01
客户介绍
在自治区和集团战略部署下，2013年防城港、钦州港主要码头实现钦北防三港整体上市，成为广西北部湾地区国有公共码头的唯一运营商。主营业务包含货物装卸、港口仓储、港口拖轮、外轮理货、无船承运等。
02
业务痛点
某运输股份公司从内控体系整体上来看，主要存在以下问题：内控组织职能不明确，内控职责未能有效发挥；内控宣传力度不够，内控合规性与业务运行一致性程度低；内控监督检查机制滞后。
03
解决方案
中略咨询项目顾问在项目实施中坚持“以内控体系和制度审计为抓手，以合规管理和风险管控为目标，以服务企业高效运营为目的”的基本原则，指导各部门负责人开展内控制度审定与修订工作。
（1）根据企业合规性要求，开展公司内控体系合规性和有效性评价。针对内控矩阵所列的控制点，通过评价其内控体系、内控制度、控制措施是否有效、控制是否到位，制度是否全面，是否能够合理保证控制目标的实现？发现问题，找差距，找原因，提出内控体系优化建议。除评价各内控制度的控制措施外，对公司整体的控制要素进行评价，如，控制环境、风险评估、信息与沟通、监督检查。
图示：内控体系评价关联图
（2）依据“内部控制十八项指引及合规管理指引”对该运输股份公司的内部控制缺陷进行分级认定。结合该公司的公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适用内部控制缺陷具体认定标准，采取定量、定性相结合的评价方法，将内部控制缺陷按照“重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷”进行分级评定，分类制定整改措施。
（3）针对关键业务活动领域，进行内部控制合规性和可控性评估，发现内控缺陷，完善改进内控制度。通过对该公司及子公司的“资金活动、担保业务、全面预算、财务报告、资产、物业及后勤管理、工程项目、采购业务、业务外包、合同管理、生产管理、销售业务、关联交易、信息披露、投资者关系等”关键业务活动的内部控制要素进行评估，发现相关内控缺陷并提出相关整改建议。
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项目价值
中略咨询
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