【铭星产品】行政事业单位内部控制管理系统

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近年来，党中央、国务院高度重视行政事业单位内部控制的问题，财政部于 2017 年颁布《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》，要求行政事业单位在年度终了，根据本单位当年内部控制建设工作的实际情况及取得的成效，以能够反映内部控制工作基本事实的相关材料为支撑，按照财政部发布的统一报告格式编制内部控制报告。

我国行政事业单位作为社会服务的提供者和监管者，代表着党和政府履行管理和服务社会的职能，健全科学高效的内部控制体系，有利于行政事业单位更好地履行公共服务职能。但目前，行政事业单位内部控制总体上还是比较薄弱，存在问题较多。所以，必须推进内部控制体系建设，以防范廉政风险，规范财经秩序， 强化财政监督，提升管理水平和服务绩效。

01 什么是内控，控制什么？

内控本质——风险管控。控制一切会产生风险的财务、业务行为活动。

（风险来源）

（内控建设存在的痛点）

（内部控制达到的效果）

02 铭太方案：行政事业单位内部控制管理系统

铭太科技自主研发的行政事业单位内部控制系统是遵照《行政事业单位内部控制规范（试行）》等党和国家相关文件的要求，以预算管理为主线、资金管控为核心、过程控制为重点，覆盖预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、 建设项目管理、合同管理六大业务板块的智能联网管理系统。系统在满足监管要求、预防贪污舞弊、规范财政行为、保障资产安全的同时，提升了风险防范能力、内部管理水平和工作绩效。

产品框架

核心功能

1

预算管控

全面加强预算管理，促进财务与业务有效融合，实现单位对年度预算的编制、执行、调整、决算控制和绩效评估等环节的有效监控。

2

项目管控

建立项目联审决策机制，规范项目管理，监控项目进度，落实流程责任，对项目决策、预算、招标、实施、支付和验收等环节进行全程监控。

3

收入管控

将租金收入，出借收入和资产处置收入等纳入财务监控范围，设置归口部门及专员负责，收入账目真实完整，可查阅可调取可追源，款项上缴财政专户，实行收支两条线管理。

4

支出管控

明确财政开支的范围和标准，严格业务审批和报销过程，督促各行政事业单位合理、节约使用资金，实现单位绩效最大化。

5

政府采购管控

规范单位采购行为，完善采购授权审批制度，提高采购业务效率，降低采购成本，防范采购风险，堵塞管理漏洞，预防贪污舞弊。

6

合同管控

强化合同管理，确立合同归口管理部门，对拟定、审批、执行等环节的程序进行监督，定期检查和评价合同管理中的薄弱环节，促进合同有效履行。

7

资产管控

规范固定资产和日常消耗品的管理，设置归口部门对到货验收、日常管理、领用、清查盘点报废处置等环节进行监控，定期对资产情况进行审查，有效防范舞弊和预防腐败。

8

智能分析管控

通过对系统历史数据进行智能钻取，结合预设分析模型，多维度动态分析各类重点业务的现状及历史发展趋势，为内控制度及流程的修订与完善提供坚实的数据支撑。

9

系统安全管控

针对系统各类基础资料统一管理，规范编码规则，明确权限划分，多层级，多维度对各类基础数据进行管控。

10

风险预警管控

结合单位实际业务场景，灵活设置各类智能预警模型指标及阈值，将制度的执行管控量化，标准化，动态监控重点业务执行情况，及时有效跟进问题的处理，提高工作效率。

11

内控报告编制

提供关于单位内部控制情况总体评价、单位内部控制成果、单位内部控制存在问题和建议三大专题的报告模板，用户可以自由编辑及嵌入包括内部控制领导机构会议纪要、内部控制制度、流程图、内部控制检查报告、内部控制培训会等内控相关成果材料。

系统亮点

全过程内控管理

● 以法规为依据，以预算为核心，建立包括预算、采购、合同、收支、资产等 的全面内控体系。

内控规则控制

● 内控规则控制，提高风险防范能力。内嵌100多种控制规则、200多种提醒事项：包括了中央8项规定、差旅、会议等规定，还可以按需嵌入各单位自己的管控规则

智能分析，风险预警

● 依据各类历史数据，建立智能分析模型，提前风险预警，防止超预算、超标准、超范围等违规行为。

项目过程管理

● 项目申报、计划、实施全过程可视透明和留痕追溯管理 , 关联资产管理模块 , 实现项目生命周期全过程管理。

全面兼容国产化

● 系统与主流国产化（服务器、操作系统、数据库、中间件等）完美兼容，并通过兼容性测试完成相互认证。

内控报告编制

● 系统内置内控报告模板，可根据用户指定的报告时间自动填写报告数据及内容，形成可视化图表，一键生成内控报告，并可进行发布共享。报告模板及所需填写的数据及内容支持图形界面自定义拖拽修改，用户无需编程。

4大价值

03经验展示

广西壮族自治区交通运输厅内部控制系统

广西壮族自治区交通运输厅内部控制管理信息系统是一个以单位预算编制、单位支出业务管理、政府采购及合同控制、智能分析及风险预警等功能为核心，完全覆盖单位的指标分解、采购、合同、收支、资产、绩效考核等工作的单位内控业务一体化平台。同时，采用大数据分析技术，结合单位实际情况，针对重点控制节点，建立起了完整的预警分析系统，为各项审计、考核工作提供了坚实的数据基础。

成效

●  改变因手工操作导致效率不高的问题，实现经济运行的信息化、自动化控制，大大减轻财务工作量；

●  嵌入内控管控规则，建立智能风险应对机制，提高风险防范能力；

●  预算、采购、合同、资产、项目、支出等经济活动线上全过程留痕，全生命周期动态管理，实现 “事 前有计划”、“事中有管控”、“事后有评价”； 

●  通过手机 APP，实现工作“自动找人”，满足移动办公的需求。

广州市卫生健康委员会内部控制系统

广州市卫生健康委员会内部控制管理信息系统功能覆盖：预算管理、采购管理、合同管理、收支管理、资产管理、项目管理、智能分析等，将预算控制、流程控制、标准控制、归口控制、单据控制、系统安全等，通过数据关联与系统控制。有效的提高管理水平，规范审批流程、降低财务风险，从而实现对各类经费的智能管控。