2026年报税季已全面展开，您最不想遇到的事情就是提交错误的税表，然后经历漫长的处理延迟，甚至更糟——税表被拒绝。
美国国税局指出了纳税人在报税时最常见的错误，从看似微不足道的姓名拼写错误，到不小心输错用于直接存款的银行账号。
这类细微的报税瑕疵很容易被忽略，尤其是在处理多份文件的时候。不过，留意这些不准确之处，可以免去您在报税后修改或重新提交税表的麻烦。
以下是您在本次报税时应避免的一些常见税务错误。
应避免的常见报税错误
1. 社会安全号码缺失或错误
美国国税局要求纳税人在税表上填写的社会安全号码（SSN）必须与社会安全卡上印制的号码完全一致。
税表上的其他识别号码也是如此，例如个人纳税人识别号（ITIN）和雇主识别号（EIN）。
如果您没有社会安全号码但有资格申请，必须填写SS-5表格进行申请并获取您的社会安全号码。该表格可用于申请新的社会安全号码、补办社安卡，或更改、更正社会安全号码记录中的信息。
有一个例外情况：如果孩子或被扶养人年满12岁或以上且从未获得过社会安全号码，则必须本人到场办理申请。社会安全管理局将判定您是否有资格获得社会安全号码。
没有社会安全号码？还有另一种选择：
没有资格获得社会安全号码的纳税人必须拥有美国国税局的个人纳税人识别号（ITIN）。
ITIN是国税局为没有社会安全号码、但需要处理美国联邦税务事宜的纳税人签发的9位数号码。
如果您没有ITIN，必须使用W-7表格申请。
此外，企业、免税组织以及以独资经营者身份从事经营活动的其他雇主必须拥有雇主识别号（EIN）。如果您没有EIN，可以在线申请。
2. 使用已过期的ITIN报税
说到识别号码，另一个常见错误是使用已过期的个人纳税人识别号（ITIN）报税。
如果一个ITIN连续三个纳税年度未出现在美国联邦税表上（处于非使用状态），该号码就会过期。实际上，该识别号会在第三个未使用纳税年度的12月31日到期。
这种情况可能发生在那些收入未达到报税门槛的个人身上，更常见的是年轻人或学生。您可以通过您的国税局在线账户查看ITIN的状态。
如果您使用过期的ITIN报税会发生什么？您的退税处理可能会延迟，或者无法申领某些税收抵免，除非您续期ITIN。更糟糕的是，这可能导致罚款和利息，或者退税金额减少。
值得注意的是，申请延期或缴纳预估税款不需要ITIN。
3. 拼写错误和计算错误
偶尔出现拼写错误是人之常情，但税表上的拼写错误可能导致税表被拒或处理延迟。常见的失误有哪些？
姓名拼写错误：例如，税表上的姓名应与社会安全卡上的姓名一致。
银行账号错误：如果您输错了银行账号，应联系国税局停止直接存款。国税局会将您的退税通过邮寄方式寄给您。
计算错误：即使是税表上简单的计算错误，在某些情况下也可能导致延迟。通常，计算错误会在处理过程中被国税局发现并更正，因此您不必担心提交修正税表。
国税局应通过“计算错误通知”告知纳税人更正情况，并在需要更多信息时提供进一步说明。
4. 错误的报税身份、被扶养人等信息
如果您不小心提交了错误的报税身份、被扶养人、总收入、扣除额或抵免额，您将需要提交修正税表。为此，请使用表格1040-X（修正后的美国个人所得税申报表）。
避免计算税收抵免和扣除时出错：如果您不确定如何计算劳动所得税抵免（EITC）或儿童与被扶养人照管抵免，国税局提供了交互式税务助手，可以帮助您计算抵免额和扣除额，并确定您必须填写的表格和附表。
5. 未签字的表格
最后，未经签字的税表不被国税局视为有效申报。如果国税局认定纳税人故意不签字，这一错误可能导致税表产生欠税罚款。
国税局会将未签字的所得税申报表退回，要求您签字后重新提交以供处理。
报税：您可以做什么
在您准备今年提交税表时，请在向国税局提交之前仔细复核您的税务文件。
本报税季避免错误的一个专业建议是使用电子报税。据国税局称，这可以减少错误，因为报税软件会为您完成计算，并在您填写税表时标记常见错误或遗漏信息。
来源：Kiplinger
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