日照高新发展集团对子公司开展审计工作

2019年审计法务部紧密围绕集团发展战略及定位，以服务集团改革发展、防控重大风险为目标，积极发挥内审预警作用。根据集团审计计划，集团成立审计组于近期组织了对子公司日照华恒汽车产业有限公司经营管理情况的审计工作。

审计小组成员以审计实施方案为指导，从财务凭证材料入手，通过核查华恒汽车公司财务凭证、财务报表、业务合同、主营业务台账等方面，对华恒汽车车辆销售和车辆租赁等经营情况的合法合规性进行了审计。

9月18日，审计小组成员前往华恒汽车直营店就车辆的购销流程、购销系统应用等方面进行了核查，对汽车直营店的库存商品、现金情况进行了盘点，对直营店的现场管理及内部控制工作进行了检查并对下一步的经营管理提出了合理化审计建议。

审计法务部通过明确内审职责、内审制度上墙等方式进一步规范内部审计工作，全面发挥内部审计的防控免疫功能，更高层次发挥好对集团公司发展的保驾护航作用。