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临近年底，又到了个人养老金账户缴存和投资的高峰，个人养老金投资能够给投资者带来哪些实惠？投资者该如何更好地选择投资标的、进行个人养老金投资呢？
Wind统计，根据基金2025年三季报数据，全市场301只个人养老金基金Y份额自成立起，有297只获得了正收益，占比高达98.67%，显示出个人养老金基金出色的投资水平。（统计截至2025.09.30）
养老FOF基金Y份额享有多重优势
2022年11月4日，人社部、财政部、税务总局、银保监会、证监会联合发布《个人养老金实施办法》，标志着个人养老金制度正式落地。个人养老金制度是指，每人每年可在个人养老金账户中存入不超过12000元，能通过购买特定养老金融产品追求长期收益，同时享受国家养老金税收优惠政策。该制度为个人自愿参与的一类补充养老保险。
《个人养老金实施办法》中明确了参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，在此范围内享受税收优惠。每位投资者的税率不同，税收优惠政策的抵扣比例也会有所不同。例如，一位投资者月均收入为20000元，每年将12000元投入个人养老金账户中，待满足领取条件时，按照个人养老金账户3%的领取税率，这12000元只需缴纳360元税，相当于节省了2040元所得税。再加上个人养老金账户的长期投资收益，其吸引力不言而喻。
公募基金是最早被纳入个人养老金产品目录的品类之一。养老基金Y份额，是针对个人养老金投资基金业务单独设立的份额类别，仅允许投资者通过个人养老金资金账户购买并享受一定的管理费、托管费优惠。
养老基金Y份额与基金其他份额有何异同呢？投资者选择养老基金Y份额有哪些优势？
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东方红养老FOF提供多元化选择
随着我国人均预期寿命突破80岁，退休后的生活还有很长时间。更久的生活带来了更高的养老需求，让养老投资进入了终身规划的新阶段。仅靠社保和日常攒下的钱，未必能支撑几十年的退休生活的高品质，提前准备养老钱成了越来越多中年人和年轻人的共识。
养老 FOF基金，成为适配这一需求的良好工具。养老 FOF 产品由专业的基金团队管理，包括不同风险收益特征的产品。年轻人选择可以购买权益资产比例较高的产品追求长期收益，临近退休的人员可以选择配置相对稳健的产品来降低波动。
自2022年12月，东方红资产管理就获准增设个人养老金基金Y份额，目前已有4只养老FOF基金设有Y份额，均已纳入个人养老金账户投资产品范围中。
从产品类型来看，东方红养老FOF基金产品线已涵盖稳健、平衡、积极等不同风险等级类型，并分别设有一年、两年、三年、五年持有期，能够为广大投资者提供不同风险层次、不同持有期的多元化选择。
基金2025年三季报显示，这四只养老FOF产品Y份额成立以来至2025年9月30日均实现正收益，为投资者提供了不错的回报。无论是刚步入职场风险偏好较高的年轻人，还是临近退休追求稳健的中老年人，都可以根据自身风险偏好选择适合自己的养老FOF产品。
东方红养老FOF基金
注：数据来源基金2025年三季报，截至2025年9月30日。历年年度业绩详见文末注释。
养老基金Y份额为投资者提供了养老投资的优质选择。投资者可以结合自身情况，合理选择更适配自身情况的养老Y份额，为以后的退休生活增添一份坚实保障，让我们在未来的养老岁月中更淡定、更从容。
