稅局是怎樣對企業進行調查的？
今天讓我們談談稅務調查。您是否想瞭解稅局是怎樣對某個企業進行調查的？
納稅人很多時候是被隨意挑選進行調查的。對此，他們沒有太多選擇。
然而大多數的稅務調查是由於稅局從其他途徑得到的信息與納稅者申報的信息不一致導致的。在所有的稅務調查中，這種原因引起的調查大約占60%。因此問題就來了: 稅局信息來源的途徑是什麽?
1. 稅局使用强大，先進的計算機系統：
在西敏寺稅務機關内部有個宏偉的巴洛克復興辦公室，裏面有一個分析小組，使用21世紀最先進的驅動系統專門負責分析和打擊逃稅。大約有200個數據分析師分插到稅局的技術部形成一個鏈接系統。這個連接系統成功地爲稅局和國庫提供了福音。稅局估計該系統從2010年成立以來，通過調查和分析納稅者申報和公開的信息已經產生超過30億英鎊的額外稅務收入。
該技術可讓稅局分析員在數分鐘之内完成對納稅者數據記錄里的100億個數據進行分析和校對，而這在以前是需要花費數月的時間。
稅局和各個部門進行交叉連接以獲得信息，比如：自雇和增值稅申報的數據會和土地登記局，司機及車輛執照局和Companies House各部門的官方數據進行校對。此外，在稅局各個部門還有3,000個連接分析師以協助稅務調查。
2. 神秘購物者
稅局調查員有令人驚訝的廣泛的權力。他們可以在不通知納稅者的情況下突然出現在營業產所要求查看各種記錄，包括各種文件及電腦系統。
根據需要，稅局工作人員還可以變相，整隊配合找出有問題的納稅者。比如，假裝需要剪頭髮出現在髮廊或假裝夫妻出現在餐館吃飯。然後將所調查的記錄保留以便日後調查使用。最極端的調查是用攝像器材記錄進入營業產所的顧客人數。
3. 綫人
稅局還會從心懷不滿的員工或離開者那裏下手，找出有嫌疑的納稅者。雇主在櫃檯上用現金支付除支票外的工資給員工。如果以後一旦有爭議，心懷不滿的雇員很有可能會舉報前雇主。
稅局會將此信息存入文檔，并與其他關於此個體的信息進行交叉參考，如使用連接系統。
4. 第三方信息
稅局已經開始使用他們的權力來要求各個企業組織和其他政府部門提供大量的信息。
幾年前，當他們決定深入調查專業醫護人員時，他們要求NHS, 私人醫院和醫療保險公司提供信息以確認他們所懷疑的從業人員是否逃避申報咨詢費，醫療檢查費和其他的一些服務費。
在稅局從煤氣安全登記組織獲得信息后，管道工和暖氣工程師也成爲他們的目標。
5. 對房屋進行查處
您知道嗎？現在稅局有權對他們所懷疑逃稅的人的房子進行查處。他們每年查處幾百次。
對房子的調查主要是針對那些在家裏運營生意的個體。他們目前主要側重于律師，管道工，教師和醫生。
6. 當地和在綫的信息
稅局還會從一些不大明顯的信息資源獲取信息，比如報攤上的布告牌廣告，當地報紙上的故事，甚至一些社交網絡，如Facebook或 Twitter。
大多數情況下，調查者是在尋找生活方式與所申報的收入失衡的證據。如果稅局懷疑某個人的稅務問題，他們就會搜查關於這個人的任何信息，包括發表在Facebook或 Twitter上的信息。比如發表在Facebook上的昂貴婚禮或假期！
7. 不同國家稅局之間共享信息：
這幾年，關於稅收管轄權方面信息的合作在明顯地在提高。這包括一定區域内購物的增值稅信息，還有銀行賬戶和其他的信息。這些都能幫助稅局獲得更多的稅收。
境外銀行戶頭也不像以前那樣是避稅的天堂。稅局已經加强對國際邊界的調查以最回所欠的稅款。
8. 點名羞辱
稅局會對逃稅超過£25,000的個體進行點名羞辱。每個季度都會將逃稅名單公佈在網站上，包括逃稅者的名字，地址，企業性質，逃稅的年度，逃稅金額和罰款的金額。
這些衹是一些關於稅局使用外部的資源來檢測不合格的納稅者。
下次，我們將會探討納稅者如何可以降低被選中稅務調查的風險。
如果您想和我們探討關於您的任何稅務問題，請隨時來電咨詢我們騰邦會計事務所。
