【必备收藏】信托小知识



1.什么是信托？

答：信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。

2. 信托合同包含哪些要素？

答：（1）信托目的；

（2）受托人、保管人的姓名（或者名称）、住所；

（3）信托资金的币种和金额；

（4）信托计划的规模和期限；

（5）信托资金管理、运用和处分的具体办法和安排；

（6）信托利益的计算、向受益人交付信托利益的时间和方法；

（7）信托财产税费的承担、其他费用的核算及支付方法；

（8）受托人报酬计算方法、支付期间及方法；

（9）信托终止时信托财产的归属及分配方式；

（10）信托当事人的权利、义务；

（11）受益人大会召集、议事及表决的程序和规则；

（12）新受托人的选任方式；

（13）风险揭示；

（14）信托当事人的违约责任及纠纷解决方式；

（15）信托当事人约定的其他事项。

3.如何终止信托？

答：有下列情形之一的，信托终止：

（1）信托文件规定的终止事由发生；

（2）信托的存续违反信托目的；

（3）信托目的已经实现或者不能实现；

（4）信托当事人协商同意；

（5）信托被撤销；

（6）信托被解除。

4. 根据《信托公司净资本管理办法》规定，净资本的计算公式是什么？

答：净资本=净资产-各类资产的风险扣除项-或有负债的风险扣除项-中国银行业监督管理委员会认定的其他风险扣除项。

5. 信托与合同的区别。

答：信托与合同的联系主要体现在，有些信托是通过合同设立的。但信托与合同存在重要区别：

（1）目的和对价要求不同。合同是双方当事人协商一致的结果，分别给予对方某些好处，双方的协议必须得到对价的支持。信托的设立通常不需要对价，通常也不需要与受益人协商。

（2）变更、撤销的权利不同。信托一经成立，不能随意变更或者撤销，除非征得受益人同意。合同是可以随时变更或者撤销的，例如，甲与乙签订一份为第三人丙的利益合同，甲与乙随时可以变更或者终止合同。信托即使是通过合同设立的，委托人也不能与受托人协调变更、终止信托，除非得到受益人的同意。

（3）第三人的权利不同。甲与乙为第三人丙的利益签订合同后，第三人丙不能要求强制履行合同。但是，甲与乙协商签订信托合同设立信托后，作为受益人的丙有权要求强制实施信托。

6. 按信托标的物的不同，信托可以分为哪几类？

答：信托分类繁多，以信托标的物为标准，信托可分为：

（1）资金信托：信托标的物呈货币资金形态。其中，又可以按照资金的具体用途再分为信托贷款融资类信托(上国投的新上海国际大厦项目信托产品)、证券基金投资类信托(上国投的机构理财资金信托产品)以及股权投资类信托等。

（2）动产信托：信托标的物形态为动产实物，如工业设备、车辆、船只等。

（3）不动产信托：凡是以土地、房产等地上定着物为标的物而设定的信托，称为不动产信托。

（4）财产权信托：是以财产权为信托标的物的信托。按照财产权的类别不同，又可以划分为股权信托、表决权信托等。

（5）知识产权信托:专利权信托、著作权信托等。

7. 信托和基金有什么区别？

答：（1）基金只能投资于证券市场，信托产品的投资领域非常广泛，既可以是证券市场、货币市场、房地产和基础设施，也可以是基金本身。

（2）基金是标准化的信托，可以按照单位基金在交易所上市或进行赎回申购；信托产品的认购目前主要通过签订信托合同，信托合同的份数、合同的转让和赎回等受到限制。

（3）基金的监管方是证监会，而信托公司的监管者是银监会，两者的监管体系和监管方式存在较大差异。

8. 何谓公益信托？

答：为了下列公共利益目的之一而设立的信托，属于公益信托：

(1) 救济贫困；

(2) 救助灾民；

(3) 扶助残疾人；

(4) 发展教育、科技、体育、文化、艺术事业；

(5) 发展医疗卫生事业；

(6) 发展环境保护事业，维护生态环境；

(7) 发展其他有利于社会的公益事业。

公益信托的设立和确定其受托人，应当经有关公益事业的管理机构批准。

9.信托行业"一法两规"指的是哪几个法规？

答：一法：《中华人民共和国信托法》，两规：《信托公司管理办法》、《集合资金信托计划管理办法》。

10. 怎么解释信托财产的独立性?

所谓信托财产的独立性，是指信托财产有一种独立于其他财产的性质，主要表现在：

(1)信托财产与受托人的固有财产相互独立。若受托机构(信托公司)解散、被撤销或破产，信托财产不属于其清算或破产的财产。

(2)委托人的信托财产与委托人的其他财产相互独立。这是一种特殊的破产隔离制度，它能保障受益人不因委托人破产或发生债务而失去享有其对该信托财产的权利。

(3)不同委托人的信托财产或同一委托人的不同类别的信托财产相互独立。这是为了保障每一个委托人的利益，保障同一委托人的不同类别的信托财产的利益，不因一种信托财产受损失而危及其他项信托财产。

11.一分钟了解信托

1、信托是银行理财产品最主要的源头；

2、目前信托资产13.98万亿，是我国第一大理财资产；

3、银行理财募集资金中，有2/3投向了信托；

4、信托的收益期间是9-11%/年；75%的认购者获得了9%以上的年化收益；低于9%的主要原因：通过银行认购信托、期限少于一年的、认购资金在300万以下的。

5、信托是唯一可以横跨货币、资本和实业三大投资领域的金融机构；

6、目前为止，所有的融资类集合信托都是100%兑付；

7、一张信托牌照价值至少35亿，多家银行试图收购信托牌照无功而返；

8、全国仅68家信托公司，基本是央企、国企、地方政府背景，银监会不会再新发牌照；

9、刚性兑付潜规则是指信托公司、股东或者政府、银行、资产管理公司等第三方掏钱兜底；没有法律基础，但没有信托公司愿意第一个打破；

10、信托项目经理采取终身责任制度。

11、信托资产具备破产、债务、税收隔离功能，是全世界成功人士最喜欢的财产保护、财富传承工具。

12、信托在我国金融机构中，地位、规模仅次于银行，甩开券商、保险、基金一大截；在西方发达国家，信托业远比银行业发达。

12.关于信托投资的风险

有些客户会问到，如果项目投资失败，是不是我的本金会血本无归？我的答案是：

一、假如项目出现兑付问题，首先信托公司会用自有资金先行兑付，之后在去处置项目方的不良资产。也就是所谓的（刚性兑付）（市场上有很多神秘机构愿意低价收购这些不良资产）比如华融、信达、长城、东方、这些公司是和银行与信托公司紧密合作的。

二、如果信托公司的自有资金不足以偿还客户的本金与收益，这时信托公司的股东会进行（兜底）信托公司的股东基本是央企、国企、银行、地方政府，这背景够强大吧！

三、如果股东无力偿还，那就国家的信托业基金保障协会代替管理，现在的注册资金是120亿、4月1号之后就是400亿。股东有能力偿还时你在继续经营，没能力时，就直接出售你的信托牌照，或者从组或兼并，但是你要知道信托牌照一共就68家，国家不再批复，所以信托牌照是很值钱的，招商银行出资35亿要收购某家信托公司，直接回绝门外，所以很多银行、或者地方政府以入股的方式进入信托公司，信托就是这样高大上，就是这样的任性，安全度通过我这么讲解相信看微信的您心里也就踏实多了吧！

13.68家信托公司排名

随着信托产品出现兑付危机的情况时有发生，信托公司股东提供流动性支持的情况越来越普遍，2014年信托公司持续增资，注册资本排名出现明显变化。根据68家信托公司2013年年报、2014年信托公司增资公告等新闻。截至2015年2月10日，前哨投资对68家信托公司注册资本进行了重新排名，中信信托、平安信托、中融信托以及兴业信托已在注册资本方面形成了第一集团。

从上表1可以看出，截至2015年2月10日，中国68家开业的信托公司中，注册资本超过30亿元已有12家，分别是中信信托（100亿元）、平安信托（69.88亿元）、中融信托（60亿元）、兴业信托（50亿元）、交银信托（37.65亿元）、华宝信托（37.44亿元）、华信信托（33亿元）、爱建信托（30亿元）、华能信托（30亿元）、昆仑信托（30亿元）、陆家嘴信托（30亿元）和新华信托（30亿元）。

值得投资者关注的是，于2014年12月19日开始运营的、注册资本高达120亿元的信托保障基金，也为信托产品到期安全兑付提供了“重铠甲”！而参与出资的信托公司有14家，其中中融信托、平安信托、重庆信托和中信信托各出资15亿元，各家占比12.5%；中诚信托和中航信托各出资10亿元，占比8.333%；上海信托、中海信托、华宝信托、五矿信托、华能贵诚信托、中铁信托、英大信托以及昆仑信托各出资5亿元，占比4.167%。

文章转自苏州前哨投资朱宇